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埼玉県の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、埼玉県でも面倒な手続きや知識が要求されます。

家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて相続税の負担を少なくすることが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を利用することにより、対立を未然に防いでおくとともに、相続税の負担を軽くできます。

埼玉県でも、遺産相続と相続税申告は大抵の人にとってはよくわからない手続きなので、税理士などの専門家に任せる人が大部分になります。



埼玉県での遺産相続の流れ

遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税の申告などというような多くの手続きを行っていきます。

一般的な段取りは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡した時点で始まります。

埼玉県でも、最初にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで遡って収集して、法定相続人を特定します。

相続人が複数人の時は全員にて協議して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の調査

遺産相続対象の財産がどのようなものかを調査して、リストにします。

これには現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券や保険金、借入金等が含まれます。

相続税申告に大きな影響するため、抜けのないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書がある際は、情報に基づいて遺産分割を進めます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があるのですが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管されるので紛失や偽造等といった恐れがないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選べます。

特に、被相続人に多額の借金が残っている場合は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員により相談を行って遺産分割方法を定めます。

話し合いの決定を「遺産分割協議書」に記して、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が要求されます。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産を含む埼玉県での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は埼玉県でも特に対応が難しい財産になります。

家や土地などの不動産を相続した時は以下のポイントに注意が必要になります。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額は埼玉県でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等といった複数の目安があります。

相続税の割り出しは、通常は路線価を使用します。

不動産の評価額が高額になると相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例にて評価額を減らすことが大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家やマンションなどの不動産を受け取った場合、法務局において名義変更手続きを行います。

提出書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産の売却が厳しくなるのみならず、問題が生ずる危険もあります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る際は埼玉県でもネットでできる一括査定のサイトならば手間がかかりません。

複数ある不動産会社から査定してもらえるので、適正な価格で売却可能になります。

売った際の諸経費や税金についても先にチェックしておく事が重要になります。



埼玉県の相続における遺留分は？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を守る制度になります。

遺言により被相続人が自らの財産について自由に相続させることについては許されますが、遺留分はその自由を一定程度制限を与える目的で設けられました。

法定相続人である配偶者と子どもなどがこうした権利を持っています。

具体的には、相続の財産についての一定程度が遺留分として確保され、遺留分を受け取ることができない遺言があったときは、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この仕組みの役目は被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分には例外もあって、兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これにより、埼玉県でも遺留分関連の相続のいざこざも発生しています。



埼玉県の相続についての家族信託は

家族信託というのは、埼玉県でも近ごろ話題を集めている財産管理です。

家族信託は、信任できる家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託というのは、主に高齢化社会において認知症リスクに備える目的で役立っています。

認知症の状態になると資産凍結等の危険もありますが、前もって信託契約をしておくことで避けられます。



埼玉県の相続においての遺言公正証書は

遺言公正証書は被相続人の希望を法的に有効な形で残していくための書面です。

これは公証役場にて公証人が作り、証人2名のもとで成立します。

遺言書というのは自分自身で記すということも認められていますが、形式不具合や偽造されるリスクもあるため、遺言公正証書はその信頼性の面で選ばれています。

特に遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分配にしたい場合には、遺言公正証書を作成しておくことでいざこざを先に防ぐことが可能になります。



相続税の申告での税理士の役目と埼玉県での費用相場は？

相続税の申告は相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きというのはものすごく面倒になります。

特に、不動産算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用など、専門知識が欠かせません。

例として、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務規定に従った的確な評価を行います。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例等の節税方法の助言についても税理士の仕事です。

税理士の存在は申告漏れやミスを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると言えます。

埼玉県での税理士料金は遺産金額などによって違いますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は高いといえます。