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さいたま市西区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、さいたま市西区でも複雑な手続きや専門知識が不可欠になります。

家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用により相続税負担を減らすことが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を使うことによって、揉め事を予め阻んでおくとともに、相続人の負担を減らせます。

さいたま市西区でも、遺産相続による相続税の申告は、大方の方には未知の手続きなので、税理士等にまかせる方がほとんどの



さいたま市西区での遺産相続の流れは

遺産相続には遺産分割、名義変更、相続税の申告等の多数の手続きが含まれます。

一般的な段取りは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡した時点でスタートします。

さいたま市西区でも、第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで遡って収集して、法定相続人を特定します。

相続人が複数のときは、全員にて話し合って遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

遺産相続の財産をもれなく吟味して、一覧化します。

これには現金、預貯金や家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券、保険金や借入金等が対象になります。

相続税の申告に大きく関わってくるので、見落としがないよう注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、その中身をベースに遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、一番安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保護されるので偽造や紛失等といった心配がないです。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続を承認する単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択できます。

特に、被相続人に多額の借金がある場合には、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金を回避することが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人が全員で協議を行って遺産分割方法を取り決めます。

協議の結果について遺産分割協議書にまとめ、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産を含むさいたま市西区での相続のポイント

家や土地などの不動産は、さいたま市西区でも扱いが難しい財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産の相続の場合には次の点に気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額には、さいたま市西区でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等のいくつかの規準が存在します。

相続税の算出には、一般的に路線価が利用されます。

不動産の評価額が高くなると相続税負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額について減らす事が重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家や土地などの不動産を取得した場合は法務局にて名義変更手続きをします。

提出する書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが難しくなる他にも、問題が出てくる恐れもあります。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売却する時はさいたま市西区でもネットの一括査定のサイトならば手間がかかりません。

複数の不動産業者から査定を受けられるため、適正な金額で売却可能になります。

売った時の諸経費や税金のこともさきに調べる事が大切になります。



さいたま市西区の相続による遺留分は

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を保障する仕組みです。

遺言によって被相続人が自らの財産を思い通りに与えることについては許されていますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限するために設けられています。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を所有しています。

遺産相続の全財産についての一定割合が遺留分として確保され、それをもらうことができない遺言が存在したときには、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。

この制度の役目は被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

それによって、さいたま市西区でも遺留分についての遺産相続のいざこざも珍しくないです。



さいたま市西区の相続においての家族信託は？

家族信託というのは、さいたま市西区でも最近関心を集めている財産管理の手法になります。

これは、信用し得る家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクに備えるために活用されています。

認知症になってしまうと資産凍結等のリスクもありますが、事前に信託契約をしておけば回避可能になります。



さいたま市西区の相続における遺言公正証書は

遺言公正証書とは被相続人の望みを厳正に表す書面です。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、証人二人が立ち会って成立になります。

遺言書というのは、自分自身で書き残すといったことも可能ですが、形式欠陥や偽造される心配もあり得るため、遺言公正証書はそういった信用性の点で優位になります。

特に遺産分割のやり方が法定相続分と違う分け方を求める時には、遺言公正証書にしておくとトラブルを予め防げます。



相続税の申告での税理士の必要性とさいたま市西区での費用相場とは？

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きは非常に煩雑になります。

不動産価値の評価、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用等、専門知識が求められます。

たとえば、土地評価においては路線価方式や倍率方式を利用する等、税務の規定による的確な評価を行います。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例のような節税施策についてのアドバイスについても税理士の仕事になります。

税理士の存在は申告の漏れや誤りを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために必要であると思われます。

さいたま市西区での税理士費用は遺産の金額などにより違いますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は高いです。