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熊谷の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、熊谷でも面倒な手続きや知識が必須になります。

家や土地などの不動産の遺産相続においては、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用によって、相続税負担を抑えることが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、いざこざをあらかじめ防止しておくのみならず、相続人の負担を抑えることが可能です。

熊谷でも遺産相続での相続税申告は大方の方にとって縁のなかった手続きなので、税理士などに依頼する人が大部分になります。



熊谷での遺産相続の手順とは

遺産相続については遺産分割、名義の変更と相続税の申告などといった多数の手続きを行います。

おもな流れは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が死亡したときに開始します。

熊谷でも、まず行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて収集し、法定相続人を特定させます。

相続人が一人でないときは、全員により協議して遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

遺産相続の財産がどのようなものかを調べて、リスト可していきます。

これらには現金、預貯金、家や土地などの不動産と株券等の有価証券や保険金や借入金などが対象となります。

相続税申告に影響するため漏れがないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、その意向によって遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保持されるため、偽造や紛失等のような恐れがないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は、相続を引き受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

特に、被相続人に少なくない借金が残っている際には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で話し合って、遺産分割方法を決めます。

相談の内容を遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産を含む熊谷での遺産相続のポイントは

家やマンションや土地などの不動産は、熊谷でも扱いづらい相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続のとき、次のようなことに気をつける必要があります。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額は熊谷でも路線価や固定資産税評価額、市場価格などのいくつかの規準が存在します。

相続税の計算には、一般的には路線価が利用されます。

不動産の評価額が高額になる時は相続税の負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額を減額していく事が重要です。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家やマンションなどの不動産を受け取った時は法務局にて名義変更手続きをします。

提出する書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが厳しくなる他にも、トラブルが出てくる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売る際は熊谷でもネットでできる一括査定サイトを使うとカンタンです。

複数の不動産業者から見積りしてもらえるため、高い価格で売ることができます。

売却した際の税金や諸経費についても前もって確認しておくことがポイントです。



熊谷の相続においての家族信託とは

家族信託とは熊谷でも近年注目を浴びている財産管理の手法です。

家族信託は信用し得る家族に財産管理を任せて、それによる利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託は、主に高齢化社会の認知症リスクに備える目的で利用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等の恐れもありますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避できます。



熊谷の相続についての遺言公正証書は

遺言公正証書は被相続人の望みを法的に有効な形で表すための書類になります。

これは公証役場において公証人が作り、証人二人によって立ち合いをして成立になります。

遺言書は、自ら書くことも認められていますが形式の不備や偽造のリスクがあり得るので、遺言公正証書は信頼性の点で選ばれます。

特に遺産分割の方法が法定相続分と違う分配を求めたい時には遺言公正証書を残しておくと揉め事をあらかじめ防止することが可能になります。



熊谷の相続の遺留分は

遺留分は相続人が最低限の財産を受け取れる権利を保護する仕組みです。

遺言により故人が自分自身の財産について好きなように与えることは認められますが、遺留分についてはそれを一定程度抑えていくために設けられました。

法定相続人の配偶者と子ども等が権利を所有します。

相続のすべての財産の一定程度が遺留分とされて、遺留分を受け取れない遺言があった際には、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この仕組みの役目は被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められません。

これにより、熊谷でも遺留分の相続のトラブルも少なくないです。



相続税の申告においての税理士の必要性と熊谷での費用相場は

相続税申告は相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きというのはかなり面倒です。

特に、不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。

たとえば、不動産評価においては路線価方式や倍率方式を利用する等、税務規定によった正確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例というような相続税の節税対策のアドバイスについても税理士の役目になります。

税理士は、申告の誤りや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると考えられます。

熊谷での税理士の報酬は遺産金額などにより変わってきます、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は高いといえます。