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さいたま市大宮区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、さいたま市大宮区でも煩雑な手続きと知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税負担を少なくすることが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使うことで、衝突を先に封じておくだけでなく、相続税の負担を抑えることができます。

さいたま市大宮区でも遺産相続での相続税の申告は大方の人には慣れない手続きであるため、税理士などの専門家に頼む方が大部分になります。



さいたま市大宮区での遺産相続の流れとは？

遺産相続については遺産分割、名義の変更、相続税の申告等というようなたくさんの手続きを行います。

おもな段取りは次のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まってきます。

さいたま市大宮区でもまずやるべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まですべて収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人がひとりでないときは、全員にて意見調整を行って遺産分割を行います。

遺産の内容の一覧化

相続対象の財産をもれなく調べ上げて、一覧化していきます。

預貯金と現金や家やマンションや土地などの不動産と株などの有価証券と保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税申告に大きな関係してくるので、抜け落ちのないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書があるときは、中身をもとに遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類がありますが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管するため偽造や紛失などといった心配がありません。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は遺産相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択可能になります。

とくに、被相続人に少なくない借金がある際は家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金負担を避けることができます。

遺産分割協議の実施

相続人全員で相談して遺産分割方法を定めます。

相談の決定について遺産分割協議書にまとめ、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が必要です。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産を含むさいたま市大宮区での相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は、さいたま市大宮区でもとくに扱いが難しい相続財産の一つです。

家や土地などの不動産の相続の場合、次のポイントに気をつける必要があります。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額にはさいたま市大宮区でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等という複数の基準があります。

相続税の算出は、通常、路線価を使います。

不動産の評価額が高くなる場合、相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額することが大切です。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家やマンションや土地などの不動産を受け取った時は法務局で名義変更手続きをします。

必要となる書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが難しくなるのみならず、問題が生ずる恐れも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する際はさいたま市大宮区でもネットの一括査定のサイトを使えばかんたんです。

複数の不動産業者から見積もりがもらえるため高い金額で売却可能です。

売った時の諸経費や税金についても先に確かめておくことが大切になります。



さいたま市大宮区の相続での遺言公正証書

遺言公正証書は、被相続人の希望を厳重に示す書類です。

これは公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立になります。

遺言書というのは、自ら記述するということも可能ですが、形式不備や偽造される恐れもあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の面で優位になります。

とりわけ遺産分割の方法が法定相続分と異なる分割をしたい時には遺言公正証書を残しておくと争いを前もって防げます。



さいたま市大宮区の相続についての遺留分は

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保障する仕組みです。

遺言で故人が自分自身の財産について思うように相続させることについては許可されていますが、遺留分はその自由をある程度制約する形で設けられています。

法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利を持っています。

具体的には、相続の財産についての一定分が遺留分になって、それを受け取ることができない遺言が存在した時は、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」をできます。

遺留分の役割は、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。

遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分がありません。

それによって、さいたま市大宮区でも遺留分についての遺産相続の衝突も珍しくありません。



さいたま市大宮区の相続の家族信託とは

家族信託とは、さいたま市大宮区でも近ごろ注目されている財産の管理方法になります。

これは、信用できる家族に財産管理委託して、その利益を受益者で分ける仕組みになります。

家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症リスクのために役立っています。

認知症になってしまうと資産凍結等の恐れもありますが、先に信託契約をしておけば回避できます。



相続税の申告においての税理士の必要性とさいたま市大宮区での費用相場は

相続税の申告は、相続開始より10か月以内にしますが、相続税申告の手続きはものすごく面倒になります。

特に、不動産価値の算出、非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が必要になります。

例えば、不動産評価においては路線価方式や倍率方式を使うなど、税務上の規定に従った精密な評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例のような節税施策の助言も税理士の職務です。

税理士は申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと考えられます。

さいたま市大宮区での税理士報酬は遺産金額等によって違ってきますが、一般的には下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見通せるため、費用対効果はよいといえます。