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せんげん台の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、せんげん台でも面倒な手続きや知識が必要です。

家や土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて、相続税の負担を少なくできます。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使って、問題を先に阻んでおくのみならず、相続税の負担を軽くできます。

せんげん台でも遺産相続による相続税の申告は、ほとんどの人にとって難解な手続きであり、税理士等に頼む方が大部分になります。



せんげん台での遺産相続の段取りとは

遺産相続については遺産分割や名義変更、相続税の申告等というたくさんの手続きを行います。

おもな流れは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった段階でスタートします。

せんげん台でも、まずやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でない際は、全員によって意見調整をして遺産分割をしていきます。

遺産内容のリスト化

相続対象の財産をもれなく調べ上げて、リスト可します。

これには現金と預貯金と家や土地などの不動産、株等の有価証券、保険金と借入金などが含まれます。

相続税申告に多大に影響してくるため抜けのないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、意志に基づいて遺産分割を進めます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあり、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保持されるため偽造や紛失などといった心配がありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は相続を受け入れる単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多額の借金があるときは、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人が全員で相談して遺産分割のやり方を決定します。

協議の決定について遺産分割協議書に記し、全員が署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が要求されます。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産についてのせんげん台での相続のポイントは？

家や土地などの不動産はせんげん台でも特に扱いが難しい相続財産になります。

家や土地などの不動産の相続の時、下の点に気をつけてください。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額はせんげん台でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などのいくつかの基準が存在します。

相続税の算定には、一般的には路線価が用いられます。

不動産の評価額が高くなる時、相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例をつかって評価額を少なくしていくことがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家や土地などの不動産を取得した時は法務局にて名義変更手続きを行います。

提出するための書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが厳しくなるのみならず、問題が生じるリスクも高くなります。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売るときはせんげん台でもネットでできる一括査定サイトであれば便利です。

複数ある不動産業者から見積もりがもらえるので適正な価格で売却可能です。

売却した時の税金や諸経費についても先立ってチェックすることが大切になります。



せんげん台の相続での家族信託は？

家族信託はせんげん台でも近年注目されている財産管理の方法です。

これは信任できる家族に財産管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託というのは、高齢化社会において認知症リスクに備えるために活用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等の恐れもありますが、事前に信託契約をしておくことで避けられます。



せんげん台の相続についての遺留分

遺留分とは相続人が最低限の財産をもらえる権利を保護するための仕組みになります。

遺言によって被相続人が自分自身の財産を自由に分配することについては許可されますが、遺留分についてはそれを一定程度制約していくために設定されています。

法定相続人である配偶者と子ども等が権利を持っています。

具体的には、遺産相続の全財産の一定程度が遺留分になり、それが得られない遺言があった場合は、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をすることができます。

この制度の役目は、被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

このため、せんげん台でも遺留分に関する遺産相続の対立も珍しくありません。



せんげん台の相続の遺言公正証書は？

遺言公正証書とは、被相続人の意思を法的に残していく書類になります。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、証人2名のもとで成立できます。

遺言書は自身で書くということも認められていますが、形式不備や偽造のリスクがあるため、遺言公正証書は信用性の点で優位になります。

特に遺産分割の中身が法定相続分と違う分け方をしたい際には、遺言公正証書を残しておくことでアクシデントを先に防ぐことが可能になります。



相続税申告での税理士の役目とせんげん台での費用相場は？

相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の手続きはかなり面倒です。

特に、不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門の知識が必要です。

例えば、土地の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務規定に沿った的確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例のような節税方法についての助言も税理士の仕事になります。

税理士は申告のミスや漏れを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えます。

せんげん台での税理士報酬は、遺産額等により異なってきますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は良いです。