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三郷市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、三郷市でも面倒な手続きや専門知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産の相続においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税の負担を減らすことが可能になります。

また、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、トラブルを予め防いでおくだけでなく、相続人の負担を抑えることが可能です。

三郷市でも遺産相続での相続税の申告は、大部分の方には慣れない手続きが必要であり、税理士などに頼む人が多くなっています。



三郷市での遺産相続の段取りとは？

遺産相続については遺産分割と名義変更、相続税申告などというたくさんの手続きを行います。

おもな流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなったときにスタートします。

三郷市でもまず第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数いる時は、全員にて協議して遺産分割をします。

遺産の内容の一覧化

遺産相続の財産を洗い出して精査し、リスト可していきます。

これには預貯金、現金、家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券や保険金や借入金等が対象となります。

相続税の申告に大きな関係してくるので、抜けもれのないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、文章をベースに遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保持されるので紛失や偽造などというような危険がないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は相続を引き受ける単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

特に、被相続人に多額の借金があるときには家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人が全員で相談を行って、遺産の分割方法を決めます。

協議の内容について「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産を含む三郷市での相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は三郷市でも特に扱いにくい相続財産です。

家やマンションなどの不動産を相続したときには下の点に注意してください。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額には三郷市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等のような複数の目安があります。

相続税の算出では、通常、路線価が用いられます。

不動産の評価額が高額になってくる場合は相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額していく事がポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を受け取った場合、法務局において名義変更の手続きを行います。

必要な書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが難しくなるのみならず、トラブルが起きる恐れも高くなります。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売る場合は三郷市でもネットの一括査定サイトを利用すると手間がかかりません。

複数の業者から査定してもらえるので高い価格で売却することが期待できます。

売った時の税金や諸経費についてもあらかじめチェックしておく事が大切になります。



三郷市の相続による家族信託は

家族信託というのは三郷市でも近ごろ関心を集めている財産の管理方法です。

家族信託は信任できる家族に財産管理委任して、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託は、主として高齢化社会の認知症リスクを避けるために使われています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の危険もありますが、未然に信託契約をしておけば回避可能になります。



三郷市の相続における遺言公正証書とは？

遺言公正証書は、被相続人の意思を厳正に表すための書類です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書というのは、自筆で書くということも可能になりますが形式の不具合や偽造の恐れがあり得るため、遺言公正証書はそういった信用性の面で勝ります。

遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分配を求めたいときには遺言公正証書を作成しておくことでいざこざを先に防ぐことが可能になります。



三郷市の相続の遺留分は

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を守るための仕組みです。

遺言により故人が自分の財産について自由にしていくことは許されていますが、遺留分はそれらを制限する目的で設定されています。

法定相続人の配偶者、子どもなどが権利を所有します。

具体的には遺産相続の全財産についての一定程度が遺留分になって、遺留分をもらうことができない遺言があったときは、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求を行えます。

遺留分の目的は被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外もあって、兄弟姉妹については遺留分が認められません。

それによって、三郷市でも遺留分の相続の争いも発生しています。



相続税の申告での税理士の役目と三郷市での費用相場は？

相続税の申告は相続開始より10か月以内にしますが、相続税の手続きというのはとても難解です。

特に、不動産算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が必要です。

例として、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を利用する等、税務規定に沿った的確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税方法のアドバイスも税理士の役目です。

税理士は申告の漏れや誤りを回避して、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であるのは明らかと言えます。

三郷市での税理士の費用は、遺産の金額などによって違ってきますが、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果はよいです。