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さいたま市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、さいたま市でも多くの手続きと専門知識が必須です。

家やマンションなどの不動産を含む相続においては、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて相続税負担を軽減することが可能です。

遺言公正証書や家族信託を使うことで、トラブルを事前に阻んでおくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能です。

さいたま市でも、遺産相続による相続税の申告は、多くの人にとって難解な手続きであるため、税理士などに依頼する人が多くなっています。



さいたま市での遺産相続の手順

遺産相続には遺産分割や名義変更と相続税申告などというような多数の手続きを行います。

主な手順は次のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡した時点で始まってきます。

さいたま市でも最初にすべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べ上げて収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が複数いる時は、全員により意見調整を行って遺産分割を行います。

遺産内容のリスト化

相続対象の財産がどのようなものかを調べて、一覧化します。

現金と預貯金や家やマンションなどの不動産と株などの有価証券や保険金と借入金などが含まれます。

相続税の申告に大きな影響してくるので、抜けのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、内容に基づいて遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があるのですが、一番安心なのが公正証書遺言です。

公証役場で保管されるので、紛失や偽造等のリスクがないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は相続を受け入れる単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金がある場合は、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金の負担を回避可能です。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で協議して、遺産分割方法を決めます。

相談の決定について遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産のさいたま市での相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は、さいたま市でもとくに扱いが難しい財産の一つです。

家や土地などの不動産の相続の時には以下の点に注意が必要です。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は、さいたま市でも路線価や固定資産税評価額、市場価格などというような複数の規準があります。

相続税の算定には、通常は路線価を用います。

不動産の評価額が上がってくる場合、相続税負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくする事がポイントです。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家やマンションや土地などの不動産を受け取った場合は法務局で名義変更の手続きをします。

提出するための書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却することが困難になる以外にも、トラブルが起こるリスクも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却するときはさいたま市でもネットの一括査定サービスを利用すればラクです。

複数の会社から見積りを受けられるので、適正な価格で売却することが可能になります。

売却した際の諸経費や税金についても予め調べておく事が重要になります。



さいたま市の相続についての遺留分とは？

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を守る仕組みになります。

遺言によって被相続人が自らの財産を思うように分け与えることについては認められていますが、遺留分についてはその自由をある程度抑える形で作られました。

法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を所有します。

すべての財産についての一定程度が遺留分とされて、それがもらえない遺言があった際には、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことができます。

この仕組みの狙いは、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分については例外も存在していて、例として兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

このため、さいたま市でも遺留分関連の相続の揉め事も少なくありません。



さいたま市の相続における遺言公正証書は？

遺言公正証書は被相続人の意志を法的に有効な形で示していく書類です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、証人二人によって立ち合いをして成立になります。

遺言書は、自分自身で記すこともできますが形式不備や偽造の危険もあるため、遺言公正証書はその信用性の点で選ばれています。

特に遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分け方を求めたい場合には、遺言公正証書を作成しておくと衝突を未然に防げます。



さいたま市の相続の家族信託は

家族信託とは、さいたま市でも近頃注目を浴びている財産管理になります。

家族信託は信任し得る家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者で分ける仕組みになります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症リスクに備えるために役に立てられています。

認知症になると銀行口座の凍結などの危険があり得えますが、事前に信託契約をしておけば回避可能です。



相続税の申告においての税理士の必要性とさいたま市での費用相場とは

相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の申告手続きは非常に煩雑です。

とくに、不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門知識が求められます。

例として、不動産の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を使うなど、税務の規定に沿った正しい評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例のような節税策についての助言も税理士の仕事になります。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを防いで、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると思われます。

さいたま市での税理士の報酬は、遺産の金額等により異なってきますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は良いといえます。