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秩父市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、秩父市でも煩雑な手続きや専門知識が要求されます。

家やマンションなどの不動産を含む相続財産においては、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて、相続税の負担を抑えられます。

さらに、遺言公正証書や家族信託を利用して、問題を未然に押さえておくだけでなく、相続人の負担を少なくできます。

秩父市でも遺産相続と相続税申告は大抵の人にとっては難しい手続きなので、税理士などの専門家に任せる人が多いです。




秩父市での遺産相続の流れは

遺産相続については遺産分割や名義の変更、相続税申告などのような多くの手続きが含まれます。

一般的な流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時点で始まってきます。

秩父市でも、第一にすべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして収集し、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数いる場合は、全員によって話し合って遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

相続の財産をもれなく吟味して、リスト可していきます。

この中には現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産と株などの有価証券や保険金と借入金などが含まれます。

相続税申告に大きく影響してくるため、漏れがないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、その意志によって遺産分割を進めていきます。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保管するため紛失や偽造等のリスクがないです。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は相続に同意する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選択できます。

被相続人に多額の借金が残されているときは家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員により話し合い遺産の分割方法を定めます。

相談の内容について「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。




不動産についての秩父市での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産は秩父市でもとくに扱いづらい相続財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続する場合、下のようなことに注意が必要になります。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額は、秩父市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等というようないくつかの尺度があります。

相続税の算出では、普通は路線価を使用します。

不動産の評価額が高額になると相続税の負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を使って評価額を少なくしていくことが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家やマンションなどの不動産を受領したときは法務局において名義変更手続きを行います。

提出するための書類は下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却することが厳しくなるだけでなく、トラブルが生じる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売る際、秩父市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すれば便利です。

複数ある不動産屋から査定してもらえるため適正な価格で売ることが可能です。

売却した際の諸経費や税金についてもあらかじめ確かめることがポイントです。



秩父市の相続における家族信託とは？

家族信託というのは、秩父市でもここ数年注目を浴びている財産管理の方法です。

これは、信用できる家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、主に高齢化社会の認知症リスクを回避するために効果的です。

認知症になると銀行口座の凍結等の恐れがありますが、予め信託契約をしておくことで回避可能になります。




秩父市の相続における遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の考えを厳重に残していく書類になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立させることができます。

遺言書というのは、自分で書くこともできますが形式不備や偽造の危険があり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で勝っています。

とりわけ遺産分割の中身が法定相続分と違った分配を考えている場合には、遺言公正証書を残しておくと対立を先に防止できます。




秩父市の相続での遺留分

遺留分とは相続人が最低限の財産を得る権利を保障する制度です。

遺言により被相続人が自らの財産を思う通りに相続させることは認められますが、遺留分についてはその自由を制限を与える形で設定されています。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこの権利があります。

具体的には相続の財産の一定割合が遺留分となり、それを受けられない遺言がある場合は、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求をできます。

この制度の目的は、被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

これによって、秩父市でも遺留分に関する相続のトラブルも発生しています。




相続税の申告での税理士の役割と秩父市での費用相場とは

相続税申告は、相続開始から10か月以内に行いますが、その手続きは非常に複雑になります。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が求められます。

たとえば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を使うなど、税務の規定によった的確な評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税施策の助言についても税理士の役目になります。

税理士は、申告のミスや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると言えます。

秩父市での税理士報酬については、遺産総額等で異なってきますが、以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を期待できるので、費用対効果は高いといえます。