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熊谷市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、熊谷市でも多くの手続きと専門知識が必須です。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続では、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用によって相続税の負担を少なくすることが可能です。

また、家族信託や遺言公正証書を活用することによって、対立を先に封じておくと同時に、相続税の負担を軽くすることが可能になります。

熊谷市でも遺産相続と相続税の申告というのはたいていの方には慣れない手続きなので、税理士等に依頼する人が大部分です。



熊谷市での遺産相続の流れは

遺産相続については、遺産分割や名義変更や相続税の申告などのような多くの手続きをしていきます。

おもな段取りは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まります。

熊谷市でもまず第一に行うべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までたどって法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でない場合は、全員で調整して遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

遺産相続対象の財産がどのようなものかを調べ上げて、一覧にします。

これらには現金や預貯金と家やマンションや土地などの不動産と株などの有価証券や保険金と借入金などが含まれます。

相続税に大きく影響してくるため見落としがないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、その意向により遺産分割を進めていきます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保護されるため、紛失や偽造等といった危険がないです。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は遺産相続を受ける単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選べます。

とくに、被相続人に少なくない借金が残っている時は、家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員により話し合い、遺産分割のやり方を定めます。

協議の内容を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産の熊谷市での遺産相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は、熊谷市でも特に扱いが複雑な相続財産です。

家やマンションなどの不動産の相続の時には以下のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額は熊谷市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などといったいくつかの基準があります。

相続税の割り出しは、一般的には路線価を使います。

不動産の評価額が高額になってくるときは相続税負担が増えるため小規模宅地等の特例を利用して評価額について減額することが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家やマンションなどの不動産を得た場合は法務局で名義変更手続きを行います。

必要書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが難しくなるのみでなく、トラブルが発生する危険もあります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する際、熊谷市でもネットの一括査定のサイトを利用すればカンタンです。

複数不動産業者から見積もりを受けられるため高額で売ることが可能です。

売却した際の税金や諸経費についても事前に調べる事がポイントになります。



熊谷市の相続の遺留分とは？

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を守る制度になります。

遺言によって被相続人が自分の財産について思い通りに分け与えることについては許可されていますが、遺留分はそれをある程度制限を与える形で作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利を持ちます。

具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分となって、それを受け取ることができない遺言が存在する場合は、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求を行えます。

この仕組みの役目は、被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分が存在しません。

これによって、熊谷市でも遺留分に関する相続の衝突も少なくありません。



熊谷市の相続においての家族信託とは

家族信託とは熊谷市でもここ数年話題になっている財産管理の方法になります。

これは信用し得る家族に財産管理を委ねて、その利益を受益者で分ける仕組みになります。

家族信託は、高齢化社会での認知症リスクを避けるために役立っています。

認知症になると銀行口座の凍結等のリスクがあり得えますが、事前に信託契約を結べことで回避できます。



熊谷市の相続における遺言公正証書は？

遺言公正証書とは被相続人の意志を厳重に示していく書面になります。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立となります。

遺言書というのは、自ら書くことも認められていますが形式の不具合や偽造される心配があるため、遺言公正証書はそういった信用性の面で選ばれています。

とくに遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分割を考えているときには遺言公正証書にしておくことでいざこざを前もって防ぐことが可能です。



相続税の申告においての税理士の必要性と熊谷市での費用相場は

相続税の申告は相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きはかなり面倒になります。

とくに、不動産価値の算出や非上場株式の評価、各種控除の適用等、専門知識が必要になります。

例として、土地の評価においては路線価方式や倍率方式を利用するなど、税務の規定に沿った正確な評価をします。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例といった節税方法のアドバイスも税理士の職務です。

税理士の存在は申告のミスや漏れを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために必須であると思われます。

熊谷市での税理士の費用は、遺産額などにより異なりますが、一般的には次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果はよいです。