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深谷市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、深谷市でも多くの手続きと専門知識が不可欠です。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価金額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税の負担を減らせます。

また、遺言公正証書や家族信託を利用して、トラブルを前もって防いでおくだけでなく、相続税の負担を軽減することが可能になります。

深谷市でも、遺産相続による相続税の申告というのはたいていの方には慣れない手続きが必要であり、税理士等に頼む方が大半になります。



深谷市での遺産相続の流れとは

遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税の申告などのようなたくさんの手続きが含まれます。

主な手順は次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなったときに始まります。

深谷市でも第一にすべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調査して集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数人の時は、全員によって調整して遺産分割をします。

遺産内容の一覧化

相続対象の財産の対象となるものを探して、リスト可します。

預貯金や現金と家や土地などの不動産と株などの有価証券と保険金と借入金等が含まれます。

相続税申告に多大に影響があるため、抜け落ちのないよう注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、情報により遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保持されるので紛失や偽造等のような心配がありません。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は、相続を受ける単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択できます。

とくに、被相続人に多額の借金が残っている場合には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金を避けることができます。

遺産分割協議の実施

相続人全員で話し合って、遺産分割のやり方を決定します。

話し合いの決定について遺産分割協議書にして、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。



不動産を含む深谷市での相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は、深谷市でも特に対応が煩雑な財産です。

家やマンションなどの不動産を相続する際は次のポイントに気をつけてください。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には深谷市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等という複数の基準があります。

相続税の割り出しでは、一般的には路線価を利用します。

不動産の評価額が高くなってくると相続税の負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額について少なくしていくことが大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続にて家や土地などの不動産を得た時は法務局にて名義変更手続きを行います。

提出するための書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが難しくなるのみならず、トラブルが起きる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売る時は深谷市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すれば便利です。

複数ある会社から見積りを受けられるので、高値で売ることが可能になります。

売った時の税金や諸経費についてもさきに確認しておくことがポイントです。



深谷市の相続による遺言公正証書は

遺言公正証書というのは、被相続人の望みを厳正に残していくための書類です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人2名によって立ち合いをして成立になります。

遺言書は自分自身で書き残すことも認められていますが形式不具合や偽造の危険があるので、遺言公正証書は信頼性の点で優位になります。

とりわけ遺産分割の中身が法定相続分とは違った分割を求めたい際には、遺言公正証書を作成しておくと対立を予め防ぐことができます。



深谷市の相続の遺留分

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を保護する仕組みになります。

遺言によって被相続人が自分自身の財産について思う通りに相続させることについては許可されますが、遺留分はそれを一定程度制約していく目的で作られました。

法定相続人である配偶者、子ども等が権利があります。

具体的には相続の財産についての一定割合が遺留分になって、遺留分が得られない遺言がある場合には、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

遺留分の目的は被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められません。

これによって、深谷市でも遺留分関連の相続の争いも発生します。



深谷市の相続についての家族信託

家族信託というのは、深谷市でも近頃注目を集めている財産管理の方法になります。

これは、信任し得る家族に財産の管理を委ねて、それによる利益を受益者に分ける制度です。

家族信託は、主に高齢化社会での認知症のリスクのために効果的です。

認知症になると資産凍結等の危険がありますが、あらかじめ信託契約を結べことで回避できます。



相続税の申告においての税理士の役割と深谷市での費用相場は

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きは非常に面倒です。

不動産算出、非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門知識が必要です。

不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務上の規定によった的確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例というような節税方法についてのアドバイスについても税理士の役割です。

税理士は、申告の漏れや誤りを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必須であると思われます。

深谷市での税理士料金は、遺産額などで変わりますが、一般的には以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果はよいです。