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霞ヶ関の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、霞ヶ関でも多くの手続きと知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税の負担を軽減することが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、トラブルを未然に防いでおくとともに、相続人の負担を軽くできます。

霞ヶ関でも遺産相続での相続税の申告は、大半の方にとって難しい手続きであるため、税理士等にまかせる方が多くなっています。



霞ヶ関での遺産相続の手順は

遺産相続については遺産分割や名義変更や相続税の申告などのたくさんの手続きを行います。

一般的な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した段階で始まります。

霞ヶ関でも、まずすべき事は市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数いる場合は全員により意見調整を行って遺産分割をします。

遺産内容のリスト化

遺産相続財産をすべて調べて、一覧化します。

これには預貯金や現金や家やマンションなどの不動産や株券等の有価証券と保険金と借入金などが対象になります。

相続税申告に多大に影響があるので抜けのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、その文章に基づいて遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保存されるため、紛失や偽造等の心配がないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は、遺産相続を承認する単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金がある際には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金負担を回避できます。

遺産分割協議をする

相続人全員により相談を行って、遺産分割の方法を決めます。

話し合いの決定を「遺産分割協議書」に記して、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産についての霞ヶ関での遺産相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は、霞ヶ関でもとくに対応が煩雑な財産です。

家やマンションなどの不動産を相続した際は下の点に注意してください。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、霞ヶ関でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等という複数の目安が存在します。

相続税の算定では、一般的に路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額であると相続税負担が多くなるので小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額していくことが重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家や土地などの不動産を取得した時は法務局において名義変更の手続きをします。

必要な書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなる以外にも、トラブルが生ずるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売る際は霞ヶ関でもネットでできる一括査定のサービスであればかんたんです。

複数の不動産屋から見積りがもらえるため高額で売却することが期待できます。

売却時の諸経費や税金についてもあらかじめ確かめておくことが重要です。



霞ヶ関の相続の家族信託は

家族信託とは霞ヶ関でもここ数年関心を持たれている財産管理の手法です。

家族信託は信頼し得る家族に財産管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症リスクのために使われています。

認知症になると資産凍結等の心配があり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避可能です。



霞ヶ関の相続による遺留分は

遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を保障する制度です。

遺言によって被相続人が自分自身の財産について思う通りに分配することは許可されていますが、遺留分についてはその自由を制限する形で設けられています。

法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を所有しています。

すべての財産の一定程度が遺留分となり、遺留分を受け取れない遺言があった場合は、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行うことができます。

この仕組みの役目は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これによって、霞ヶ関でも遺留分に関する相続の対立もよくあります。



霞ヶ関の相続についての遺言公正証書は？

遺言公正証書というのは、被相続人の望みを厳正に示すための書面になります。

遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立させていきます。

遺言書は自筆で書くというようなことも可能ですが形式の不具合や偽造のリスクがあり得るので、遺言公正証書はその信用性の点で選ばれています。

特に遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分配を考えているときには遺言公正証書にしておくとトラブルを未然に防ぐことが可能です。



相続税申告での税理士の役目と霞ヶ関での費用相場は？

相続税申告は、相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのはものすごく難解になります。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が求められます。

たとえば、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務の規定に則った正しい評価を行っていきます。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税施策のアドバイスについても税理士の仕事です。

税理士の存在は、申告漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると考えられます。

霞ヶ関での税理士の料金は、遺産総額等により異なってきますが、以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。