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和光市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告については、和光市でも複雑な手続きや知識が欠かせません。

家やマンションや土地などの不動産の相続においては、不動産の評価額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用により、相続税の負担を抑えることが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、問題をあらかじめ防いでおくと同時に、相続人の負担を軽くできます。

和光市でも、遺産相続による相続税の申告は、たいていの人にとっては未知の手続きであるため、税理士等に任せる方が大半です。



和光市での遺産相続の流れは

遺産相続には遺産分割と名義の変更や相続税の申告等の多数の手続きを行います。

おもな流れは下のようなものです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡したときに開始されます。

和光市でも、まずやるべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調べて集めて、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数いるときは、全員で意見調整をして遺産分割を行います。

遺産の内容のリスト化

遺産相続財産の対象となるものを精査して、リスト可していきます。

これらには預貯金と現金や家やマンションなどの不動産や株等の有価証券、保険金、借入金等が対象になってきます。

相続税に影響するので抜けのないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、その意向によって遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、最も安心なのが公正証書遺言です。

公証役場において保持されるため紛失や偽造等というような心配がありません。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は、遺産相続を受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

特に、被相続人に多額の借金があるときには、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって協議を行って遺産分割方法を取り決めます。

協議の結果について遺産分割協議書に記し、全員が署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産についての和光市での遺産相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、和光市でもとくに扱いにくい相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続するときには下の点に注意が必要です。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には、和光市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等というような複数の規準があります。

相続税の算出においては、通常は路線価を利用します。

不動産の評価額が高額になる時は相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額していくことが大事です。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションなどの不動産を受け取ったとき、法務局にて名義変更手続きを行います。

必要となる書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産の売却が困難になるのみでなく、トラブルが起きる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売却する際は和光市でもネットの一括査定サービスであればラクです。

複数不動産業者から見積もりがもらえるので、高い価格で売れます。

売った時の諸経費や税金についても予めチェックしておく事が大切です。



和光市の相続についての家族信託

家族信託というのは、和光市でも最近話題を集めている財産管理の方法です。

これは信任し得る家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者で分ける仕組みになります。

家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクを回避するために役立っています。

認知症の状態になると資産凍結等の恐れもありますが、あらかじめ信託契約を結べことで回避できます。



和光市の相続における遺言公正証書は？

遺言公正証書は、被相続人の意思を厳格に残していくための書類です。

これは公証役場で公証人が作り、証人二人によって立ち合いを行って成立できます。

遺言書というのは自分で記すというようなことも可能になりますが形式の欠陥や偽造される心配もあるため、遺言公正証書はその信頼性の面で勝っています。

特に遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分配を考えている場合には遺言公正証書を残しておくと問題を先に防ぐことができます。



和光市の相続における遺留分とは

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を守るための制度になります。

遺言によって被相続人が自分の財産を自由に分け与えることは許されますが、遺留分についてはそれを制限を与えるために設けられています。

法定相続人の配偶者、子ども等がこうした権利を所有します。

具体的には相続の財産の一定分が遺留分として確保され、遺留分を受け取ることができない遺言が存在したときには、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この制度の役目は被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外もあり、兄弟姉妹は遺留分がありません。

それによって、和光市でも遺留分に関する遺産相続の争いも珍しくないです。



相続税の申告においての税理士の役目と和光市での費用相場とは？

相続税申告は相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きは非常に複雑です。

特に、不動産評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門知識が求められます。

例えば、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務上の規定に則った正確な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税施策についてのアドバイスについても税理士の役目です。

税理士の存在は申告漏れや誤りを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必要であると言えます。

和光市での税理士料金は、遺産額等により変わりますが、一般的には下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を期待できるので、費用対効果は高いです。