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さいたま市緑区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、さいたま市緑区でも煩雑な手続きと知識が不可欠です。

家や土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税の負担を抑えることができます。

加えて、遺言公正証書や家族信託を利用して、トラブルをあらかじめ防止しておくとともに、相続税の負担を抑えることが可能です。

さいたま市緑区でも、遺産相続での相続税の申告は多くの人にとっては縁のなかった手続きが必要であり、税理士などの専門家にまかせる方が大半になります。



さいたま市緑区での遺産相続の手順は？

遺産相続については遺産分割や名義の変更、相続税申告等というたくさんの手続きを行っていきます。

主な段取りは以下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時に開始します。

さいたま市緑区でも、まず第一に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて集めて、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が1人でない際は全員で話し合って遺産分割をしていきます。

遺産内容のリスト化

相続対象の財産がどのようなものかを調査して、一覧化していきます。

これには預貯金と現金と家や土地などの不動産と株券などの有価証券、保険金と借入金などが対象となってきます。

相続税申告に影響してくるので漏れがないよう気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、その意向に基づいて遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保護されるため偽造や紛失等といったリスクがありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は、相続を承認する単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に高額の借金が残されているときは家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金を回避可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員により相談して遺産分割方法を決定します。

相談の内容について「遺産分割協議書」にまとめ、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が必要になります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産についてのさいたま市緑区での遺産相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は、さいたま市緑区でもとくに扱いが難しい財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産の相続の場合、下の点に気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額は、さいたま市緑区でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等のようないくつかの基準が存在します。

相続税の算定では、一般的に路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がる時は相続税の負担が多くなるため小規模宅地等の特例を適用して評価額を減らす事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家やマンションなどの不動産を受け取った場合、法務局において名義変更の手続きを行います。

必要書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが厳しくなるのみならず、トラブルが出てくる危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションなどの不動産を売却する時はさいたま市緑区でもネットでできる一括査定のサービスを使えば便利です。

複数ある不動産業者から見積りを受けられるため高い金額で売れます。

売却した際の諸経費や税金についても予めチェックする事が大切になります。



さいたま市緑区の相続についての遺留分は？

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を守るための仕組みです。

遺言で被相続人が自分自身の財産を思い通りに分けることについては認められていますが、遺留分についてはそれらを一定程度制限を与える形で作られています。

法定相続人である配偶者や子ども等が権利を持っています。

遺産相続の全財産の一定分が遺留分になって、それを受け取れない遺言があった場合は、遺留分を得るために遺留分侵害額請求をすることができます。

この制度の役割は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹には遺留分がありません。

それによって、さいたま市緑区でも遺留分をめぐる遺産相続の衝突も発生しています。



さいたま市緑区の相続における遺言公正証書は？

遺言公正証書は被相続人の希望を法的に示す書類になります。

これは、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立となります。

遺言書は、自分で書き残すこともできますが形式不具合や偽造される恐れもあるので、遺言公正証書は信用性の点で勝っています。

遺産分割の方法が法定相続分と違った分配を求めたい場合には遺言公正証書を作成しておくとアクシデントを前もって防げます。



さいたま市緑区の相続においての家族信託は？

家族信託というのはさいたま市緑区でもここ数年注目を浴びている財産の管理方法です。

家族信託は信頼できる家族に財産管理委託して、その利益を受益者で分ける仕組みになります。

家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症リスクを避けるために利用されています。

認知症の状態になると資産凍結等の危険があり得えますが、事前に信託契約を結べことで回避可能です。



相続税の申告における税理士の役割とさいたま市緑区での費用相場は

相続税申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きというのはかなり複雑になります。

とくに、不動産算出、非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門知識が必要になります。

例として、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務規定に則った正しい評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの相続税の節税対策についてのアドバイスも税理士の役目になります。

税理士は、申告漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると思われます。

さいたま市緑区での税理士の報酬は遺産金額などにより違いますが、一般的には次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果はよいです。