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川越の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、川越でも面倒な手続きや専門知識が欠かせないです。

家や土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用にて、相続税の負担を減らすことが可能になります。

さらに、遺言公正証書や家族信託を利用することで、いざこざを事前に封じておくと同時に、相続税の負担を減らすことが可能になります。

川越でも、遺産相続と相続税申告というのは、たいていの人にとって慣れない手続きであり、税理士等に任せる人が多いです。



川越での遺産相続の流れは？

遺産相続については、遺産分割と名義の変更と相続税申告などのたくさんの手続きをしていきます。

主な流れは以下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった段階でスタートします。

川越でも最初にすべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べて法定相続人の特定を行います。

相続人が複数いるときは全員によって意見調整を行って遺産分割を行います。

遺産の内容の調査

相続財産をすべて調査して、一覧化します。

預貯金、現金、家やマンションなどの不動産と株などの有価証券、保険金と借入金等が対象になってきます。

相続税に関係してくるため、抜けのないように注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残っている時は、意志に基づいて遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、一番安心なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保持されるので偽造や紛失等といったリスクがないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は、相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選ぶことができます。

特に、被相続人に多額の借金が残されている時は、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人全員で協議して遺産分割のやり方を決定します。

相談の内容を遺産分割協議書に記して、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産についての川越での遺産相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は、川越でも特に扱いづらい相続財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続する場合は次の点に気をつけてください。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には川越でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などという複数の基準が存在します。

相続税の算出は、一般的に路線価が用いられます。

不動産の評価額が高くなってくるとき、相続税の負担が増えるので小規模宅地等の特例を適用して評価額を少なくする事が大切です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションなどの不動産を受け取ったとき、法務局で名義変更の手続きをします。

提出するための書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが困難になるのみならず、問題が起こる心配もあります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する際は川越でもネットでできる一括査定のサイトならば手間がかかりません。

複数の不動産屋から見積りしてもらえるため、適正な価格で売却可能です。

売った時の諸経費や税金のこともさきに確かめておく事が重要です。



川越の相続についての家族信託は？

家族信託というのは川越でも近年話題を集めている財産管理です。

家族信託は信頼し得る家族に財産の管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者に分配する制度です。

家族信託は、主として高齢化社会での認知症リスクに備えるために役に立てられています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などのリスクもあり得えますが、事前に信託契約をしておけば回避可能になります。



川越の相続についての遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは被相続人の希望を厳重に示すための書類です。

これは、公証役場において公証人が作成し、証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。

遺言書は自分自身で記すということも可能になりますが、形式の不具合や偽造の恐れがあるので、遺言公正証書はその信頼性の面で優れています。

遺産分割のやり方が法定相続分と違った分配をしたいときには遺言公正証書を作っておくことでアクシデントを先に防ぐことが可能になります。



川越の相続における遺留分とは

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を保護する制度になります。

遺言によって被相続人が自らの財産について自由に分け与えることについては許されていますが、遺留分はそれを制限を与えるために設けられました。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利があります。

具体的には相続の全財産の一定分が遺留分とされて、遺留分を受け取ることができない遺言がある時は、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この制度の役割は被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分については例外も存在していて、例えば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

これにより、川越でも遺留分関連の遺産相続のいざこざも少なくありません。



相続税申告においての税理士の必要性と川越での費用相場は？

相続税申告は相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きはとても難解になります。

不動産価値の評価や非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が求められます。

例として、不動産評価では路線価方式や倍率方式を使用する等、税務の規定に従った正しい評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税策についての助言についても税理士の役目です。

税理士は、申告漏れや誤りを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると言えます。

川越での税理士料金については、遺産の金額などによって違ってきますが、次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果は良いです。