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大袋の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、大袋でも煩雑な手続きや知識が不可欠です。

家や土地などの不動産の遺産相続においては、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用によって相続税負担を軽減することが可能です。

遺言公正証書や家族信託を活用して、トラブルを未然に防いでおくだけでなく、相続税の負担を軽減することが可能です。

大袋でも、遺産相続による相続税の申告は、大半の人にはよくわからない手続きなので、税理士などに頼む人が大半になります。



大袋での遺産相続の段取り

遺産相続には、遺産分割と名義の変更、相続税申告等のたくさんの手続きが含まれます。

一般的な手順は下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時点でスタートします。

大袋でも第一に行うべき事は役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数人の場合は全員により意見調整を行って遺産分割をしていきます。

遺産内容のリスト化

相続の財産の対象を探して、一覧化していきます。

これらには現金や預貯金や家や土地などの不動産と株券等の有価証券と保険金と借入金等が対象となってきます。

相続税に大きな影響してくるので、抜けもれのないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、その文章により遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、一番安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管するので、偽造や紛失等の恐れがないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は遺産相続を受ける単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。

被相続人に多くの借金が残されているときは、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金を回避できます。

遺産分割協議をする

相続人全員で協議して、遺産分割のやり方を定めます。

相談の内容について遺産分割協議書に記して、全員が署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産の大袋での相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は大袋でも扱いが難しい財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した場合、次の点に気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は、大袋でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などというようないくつかの目安があります。

相続税の算出においては、通常は路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がってくる場合は相続税負担が増えてくるため小規模宅地等の特例を適用して評価額について少なくしていく事が大事です。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家や土地などの不動産をもらった場合は法務局で名義変更手続きをします。

必要となる書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが厳しくなるのみならず、問題が発生する危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売るとき、大袋でもネットでできる一括査定のサイトを利用すれば手間がかかりません。

複数ある不動産屋から見積もりがもらえるので、高い金額で売ることが可能です。

売却した際の諸経費や税金についても前もってチェックしておくことが大切です。



大袋の相続においての遺言公正証書は？

遺言公正証書は、被相続人の希望を法的に残す書類になります。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立できます。

遺言書というのは自分で執筆するといったことも認められていますが、形式の不具合や偽造のリスクがあり得るため、遺言公正証書はそういった信用性の点で勝ります。

遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分割にしたいときには遺言公正証書を作成しておくと揉め事を前もって防ぐことが可能です。



大袋の相続についての家族信託とは

家族信託というのは大袋でも近ごろ関心を持たれている財産の管理方法になります。

家族信託は信頼し得る家族に財産管理を任せて、そこからの利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症のリスクのために役に立てられています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結などのリスクもあり得えますが、先に信託契約をしておけば回避可能です。



大袋の相続における遺留分とは？

遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を守る制度です。

遺言により被相続人が自分の財産について好きなように分け与えることは認められますが、遺留分はその自由を制限する目的で設けられました。

法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利を所有します。

具体的には、相続の全財産の一定分が遺留分となり、それを侵害する遺言があった時には、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

この仕組みの狙いは、被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

そのため、大袋でも遺留分をめぐる相続の衝突も珍しくないです。



相続税申告での税理士の役目と大袋での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きはかなり難解です。

とくに、不動産価値の算出や非上場株式の算出、各種控除の適用等、専門知識が求められます。

不動産評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務規定による正しい評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例というような節税方法の助言についても税理士の仕事です。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であると言えます。

大袋での税理士料金については、遺産金額などによって変わりますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見通せるので、費用対効果はよいです。