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川越市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、川越市でも複雑な手続きと専門知識が欠かせません。

家や土地などの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用によって相続税の負担を軽くすることが可能になります。

家族信託や遺言公正証書を使用することによって、対立を事前に防いでおくのみならず、相続人の負担を軽くすることが可能になります。

川越市でも、遺産相続と相続税の申告というのは、ほとんどの方には難解な手続きであるため、税理士等に頼む人が大部分です。



川越市での遺産相続の流れとは

遺産相続については、遺産分割と名義変更と相続税の申告などの多くの手続きが含まれます。

よくある流れは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった時にスタートします。

川越市でも、最初に行うべき事は役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって法定相続人を特定させます。

相続人がひとりでない場合は、全員にて意見調整を行って遺産分割を行います。

遺産の内容の一覧化

相続財産をすべて精査し、リスト可していきます。

これらには現金、預貯金、家や土地などの不動産、株券などの有価証券、保険金と借入金などが対象になります。

相続税に多大に影響があるため、見落としがないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、中身をもとに遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管するため紛失や偽造などのリスクがないです。

相続放棄と限定承認を選ぶ

相続人は、遺産相続を受ける単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択可能になります。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている時は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金の負担を回避できます。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談して遺産分割のやり方を取り決めます。

話し合いの決定について遺産分割協議書に記載し、全員で署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が求められます。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産の川越市での遺産相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は川越市でもとくに扱いにくい財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続するときには次のポイントに気をつけましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションなどの不動産の評価額には、川越市でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等というようないくつかの規準が存在します。

相続税の割り出しは、通常は路線価が使われます。

不動産の評価額が上がってくるとき、相続税負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額を減らすことが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家や土地などの不動産を受け取ったときは法務局において名義変更の手続きをします。

必要書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが困難になるのみでなく、問題が出てくるリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売却する時は川越市でもネットの一括査定サービスを使えばラクです。

複数の会社から見積りしてもらえるため、高値で売却できます。

売却した時の税金や諸経費のこともさきにチェックしておくことが大切です。



川越市の相続における遺留分は

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を守るための制度です。

遺言で故人が自分自身の財産を自由に与えることは認められていますが、遺留分はそれを一定程度制限を与えるために設定されました。

法定相続人の配偶者と子ども等が権利を所有します。

遺産相続の全財産の一定分が遺留分になり、遺留分を侵害する遺言があるときは、遺留分を得るために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。

この仕組みの役割は被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹については遺留分が認められません。

そのため、川越市でも遺留分に関する相続の衝突も少なくありません。



川越市の相続による家族信託は

家族信託というのは、川越市でもここ数年注目されている財産管理の手法になります。

家族信託は、信用できる家族に財産管理を任せて、それによる利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託は、主として高齢化社会の認知症リスクのために活用されています。

認知症になると銀行口座の凍結などの恐れがありますが、予め信託契約をしておくことで避けられます。



川越市の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書は、被相続人の考えを厳格に示していくための書面です。

これは公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立します。

遺言書は、自筆で書くこともできますが、形式欠陥や偽造の心配があるので、遺言公正証書はそうした信用性の面で優れています。

とくに遺産分割の中身が法定相続分とは違った分配を求める際には遺言公正証書を作っておくことで対立を未然に防止することが可能です。



相続税の申告における税理士の役目と川越市での費用相場は

相続税の申告は相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きというのはとても面倒です。

不動産価値の評価、非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門知識が必要です。

例えば、土地評価では路線価方式や倍率方式を利用する等、税務規定に従った精密な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税策についての助言も税理士の役目になります。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると考えられます。

川越市での税理士料金は遺産金額などで異なりますが、一般的には以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は高いといえます。