相続に強い税理士を探す



入間市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、入間市でも面倒な手続きや知識が必要です。

家や土地などの不動産の相続では、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を軽減することが可能になります。

家族信託や遺言公正証書を活用することで、トラブルを予め防止しておくと同時に、相続人の負担を減らすことが可能です。

入間市でも遺産相続と相続税の申告というのは、ほとんどの方にとって縁のなかった手続きなので、税理士等にまかせる方がほとんどの



入間市での遺産相続の流れは？

遺産相続については遺産分割、名義変更や相続税申告などというたくさんの手続きを行います。

主な手順は下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなった時にスタートします。

入間市でも、第一にやるべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までリサーチして法定相続人を特定させます。

相続人が一人でない場合は全員によって意見調整を行って遺産分割をします。

遺産内容のリスト化

遺産相続の財産をすべて吟味して、リスト可します。

これには現金や預貯金や家やマンションなどの不動産と株などの有価証券、保険金や借入金などが含まれます。

相続税の申告に多大な影響があるため抜け落ちのないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書がある時は、中身を基本に遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあり、最も安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保存されるので、紛失や偽造等の恐れがないです。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は相続を引き受ける単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選べます。

特に、被相続人に多額の借金が残っている際には、家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金を回避できます。

遺産分割協議をする

相続人が全員で協議して、遺産分割のやり方を決めます。

協議の決定を遺産分割協議書にまとめて、全員が署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産を含む入間市での遺産相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は入間市でも特に扱いにくい財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続した時、次のようなことに注意しましょう。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額には、入間市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などという複数の尺度が存在します。

相続税の算出には、一般的には路線価が使用されます。

不動産の評価額が高い時、相続税負担が多くなるため小規模宅地等の特例を活用して評価額を減額していく事が大事です。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家やマンションなどの不動産を受領した時、法務局で名義変更の手続きをします。

提出書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売ることが厳しくなるのみでなく、トラブルが生ずる危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売る時、入間市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すると手間がかかりません。

複数会社から見積りを受けられるため高額で売却することができます。

売った際の諸経費や税金についても事前に確かめておく事が重要です。



入間市の相続における遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の希望を厳重に示していく書面になります。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書というのは自分で書き残すことも認められていますが、形式の不備や偽造の心配があるため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で選ばれています。

特に遺産分割の内容が法定相続分と異なる分け方を求めたい時には、遺言公正証書にしておくことでトラブルを先に防ぐことが可能です。



入間市の相続における遺留分とは？

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保障する制度になります。

遺言で故人が自分の財産を思う通りに分け与えることについては許されていますが、遺留分についてはその自由をある程度制限するために作られました。

法定相続人である配偶者や子ども等がこうした権利を持ちます。

遺産相続の財産についての一定程度が遺留分となって、遺留分をもらうことができない遺言がある時は、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」を行えます。

遺留分の役目は被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

これにより、入間市でも遺留分についての遺産相続の対立も少なくありません。



入間市の相続による家族信託とは

家族信託とは入間市でも最近関心を集めている財産管理の手法です。

家族信託は、信頼できる家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクを避けるために利用されています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結などのリスクがありますが、前もって信託契約を結べことで避けることができます。



相続税の申告での税理士の役割と入間市での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きはとても煩雑になります。

特に、不動産価値の評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。

例えば、土地の評価においては路線価方式や倍率方式を適用する等、税務の規定に従った的確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税対策の助言についても税理士の役目です。

税理士の存在は、申告漏れやミスを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると言えるでしょう。

入間市での税理士費用は遺産の総額などにより違ってきますが、以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果はよいといえます。