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狭山市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、狭山市でも難解な手続きと知識が必要とされます。

家やマンションなどの不動産についての相続財産では、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用で、相続税負担を軽くすることが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、衝突を予め阻んでおくだけでなく、相続人の負担を抑えられます。

狭山市でも遺産相続による相続税の申告というのは大半の方には難しい手続きであるので、税理士等の専門家に頼む方が多いです。



狭山市での遺産相続の段取り

遺産相続については、遺産分割と名義変更、相続税申告等というたくさんの手続きを行っていきます。

主な段取りは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した時点で開始します。

狭山市でも、まず行うべき手続きは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数の時は全員により話し合って遺産分割をしていきます。

遺産の内容の一覧化

遺産相続対象の財産の対象を集めて、リスト可していきます。

これには現金と預貯金、家や土地などの不動産や株などの有価証券と保険金、借入金などが対象となります。

相続税の申告に多大に関係してくるので見落としがないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残っている時は、内容に基づいて遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、もっとも安心なのが公正証書遺言です。

公証役場で保管されるので紛失や偽造等のような危険がありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は相続を承認する単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選べます。

特に、被相続人に少なくない借金が残されている時には家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって話し合い遺産分割方法を決めます。

相談の内容を遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が求められます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産についての狭山市での相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は、狭山市でも対応が煩雑な財産になります。

家やマンションなどの不動産を相続した時は次のようなことに注意しましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、狭山市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などという複数の目安が存在します。

相続税の算出は、通常、路線価を使用します。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例にて評価額を減らす事が大切です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続にて家や土地などの不動産を得たときは法務局にて名義変更の手続きをします。

必要書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売ることが厳しくなるのみでなく、問題が出てくる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売る際、狭山市でもネットの一括査定のサイトを使うと便利です。

複数の不動産屋から見積りしてもらえるので、高額で売却することができます。

売却した際の諸経費や税金のこともあらかじめ調べる事が重要です。



狭山市の相続の遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳格に表す書面です。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立させていきます。

遺言書というのは自分自身で記述するといったことも可能ですが、形式の不備や偽造の危険もあり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で優位になります。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分とは違う分割を求めたい時には遺言公正証書を作成しておくことでトラブルをあらかじめ防ぐことが可能です。



狭山市の相続の家族信託は？

家族信託というのは狭山市でも近ごろ注目を浴びている財産管理です。

家族信託は信頼し得る家族に財産管理を託し、そこから得られる利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託というのは、高齢化社会での認知症リスクを回避するために役立っています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの危険がありますが、あらかじめ信託契約を結べことで回避可能です。



狭山市の相続における遺留分は？

遺留分というのは相続人が最低限の財産を受け取れる権利を保護する仕組みです。

遺言によって故人が自分自身の財産について好きなように分けることについては認められていますが、遺留分はその自由をある程度制約していく目的で設けられました。

法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を持ちます。

遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分となり、それが得られない遺言があったときは、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

この仕組みの役目は、被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

そのため、狭山市でも遺留分をめぐる相続のトラブルも発生しています。



相続税申告においての税理士の役割と狭山市での費用相場は？

相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きというのはかなり煩雑です。

とくに、不動産評価や非上場株式の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が求められる場面が多々あります。

例として、不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用するなど、税務の規定に沿った的確な評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の相続税の節税策のアドバイスについても税理士の役目です。

税理士は申告のミスや漏れを回避し、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると考えられます。

狭山市での税理士の報酬は遺産の金額などにより異なってきますが、次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果はよいといえます。