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川口市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告については、川口市でも煩雑な手続きと専門知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続財産では、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用によって、相続税負担を軽くすることが可能になります。

さらに、遺言公正証書や家族信託を利用することで、揉め事をあらかじめ防いでおくとともに、相続人の負担を抑えられます。

川口市でも遺産相続での相続税申告というのは、大方の人には慣れない手続きなので、税理士などに頼む人が大半になります。



川口市での遺産相続の流れは？

遺産相続については遺産分割、名義の変更、相続税の申告などのたくさんの手続きが含まれます。

一般的な流れは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した段階でスタートします。

川口市でも最初にすべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して収集し、法定相続人を特定させます。

相続人が一人でない時は全員によって意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の一覧化

遺産相続の財産の対象を集めて、一覧にします。

これらには預貯金と現金、家やマンションや土地などの不動産や株等の有価証券や保険金、借入金などが含まれます。

相続税の申告に大きく関わるので抜け落ちのないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、意向により遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあって、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保護されるので、紛失や偽造などというような危険がないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は遺産相続に同意する単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択できます。

特に、被相続人に多くの借金が残っているときには家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金を回避可能です。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談を行って、遺産分割のやり方を定めます。

協議の決定について遺産分割協議書に記して、全員で署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産を含む川口市での相続のポイント

家や土地などの不動産は川口市でも扱いづらい財産の一つです。

家やマンションなどの不動産の相続の時、以下のポイントに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、川口市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等といういくつかの尺度が存在します。

相続税の計算においては、普通は路線価が使われます。

不動産の評価額が高額になる時は相続税負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を適用して評価額について少なくする事が大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続で家やマンションなどの不動産を受領した場合、法務局にて名義変更手続きをします。

必要書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産の売却が難しくなるのみならず、トラブルが生ずるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売る場合は川口市でもネットでできる一括査定サイトを利用すればラクです。

複数ある業者から見積もりがもらえるため、高い金額で売却することが期待できます。

売却した時の税金や諸経費についても先立ってチェックする事がポイントです。



川口市の相続での遺留分とは？

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を保護するための制度です。

遺言によって被相続人が自らの財産について思い通りにすることについては認められますが、遺留分はそれらをある程度制約していく形で作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利を所有しています。

遺産相続の全財産の一定程度が遺留分として確保され、それがもらえない遺言が存在した場合は、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることができます。

遺留分の役割は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

これによって、川口市でも遺留分関連の相続の争いも珍しくありません。



川口市の相続による家族信託とは？

家族信託というのは、川口市でも最近関心を持たれている財産管理の方法になります。

家族信託は信任し得る家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託は、主として高齢化社会の認知症のリスクのために利用されています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の恐れがあり得えますが、先に信託契約をしておけば避けることができます。



川口市の相続における遺言公正証書は？

遺言公正証書とは、被相続人の意志を法的に示す書面になります。

これは公証役場で公証人が作成し、証人二人が立ち会って成立させることができます。

遺言書というのは、自筆で記すというようなことも認められていますが形式不備や偽造される危険もあり得るので、遺言公正証書はその信頼性の点で勝っています。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分と違う分割を求める場合には、遺言公正証書を作成しておくことで揉め事を先に防止できます。



相続税申告での税理士の必要性と川口市での費用相場は？

相続税の申告は相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きはものすごく複雑になります。

とくに、不動産価値の算出、非上場株式の算出や各種控除の適用等、専門知識が要求されます。

土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務の規定に沿った精密な評価を行います。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税策の助言についても税理士の役目になります。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必須であると言えます。

川口市での税理士費用については遺産の額等によって異なりますが、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は良いといえます。