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上尾市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、上尾市でも煩雑な手続きと専門知識が不可欠です。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産では、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて相続税の負担を軽くすることが可能になります。

遺言公正証書や家族信託を利用して、トラブルを予め封じておくだけでなく、相続人の負担を減らすことが可能になります。

上尾市でも、遺産相続による相続税申告というのは大部分の方には慣れない手続きなので、税理士などの専門家にまかせる方が大部分です。



上尾市での遺産相続の流れとは

遺産相続については、遺産分割、名義の変更や相続税の申告等といった多くの手続きを行っていきます。

おもな流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡した時点でスタートします。

上尾市でもまずやるべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べ上げて法定相続人を特定します。

相続人が複数いる際は、全員によって調整して遺産分割をしていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続の財産の対象となるものを調査して、一覧にします。

これらには現金や預貯金と家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券、保険金や借入金などが含まれます。

相続税の申告に関わってくるため抜けのないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、意志をもとに遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、一番信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保存されるので、偽造や紛失などのような恐れがありません。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を受ける単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。

とくに、被相続人に少なくない借金が残されている場合には、家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金を避けることが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で相談して遺産分割のやり方を決めます。

話し合いの決定を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産を含む上尾市での遺産相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は、上尾市でも対応が難しい財産です。

家やマンションなどの不動産を相続するとき、以下のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は、上尾市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などのいくつかの規準があります。

相続税の算定は、一般的には路線価を使います。

不動産の評価額が上がる時、相続税負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額について減額していくことが大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家や土地などの不動産をもらった時は法務局において名義変更の手続きを行います。

必要となる書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却することが難しくなるのみでなく、トラブルが起こる心配も高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションや土地などの不動産を売る場合、上尾市でもネットの一括査定サービスを利用するとラクです。

複数不動産会社から見積りしてもらえるため適正な金額で売れます。

売った時の諸経費や税金についてもさきにチェックしておくことがポイントになります。



上尾市の相続における遺言公正証書は

遺言公正証書とは、被相続人の意思を法的に示していくための書類です。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立となります。

遺言書というのは自筆で記述することも可能ですが形式不具合や偽造される危険があるので、遺言公正証書は信用性の点で勝っています。

とくに遺産分割の方法が法定相続分と異なる分配を考えている場合には、遺言公正証書を残しておくことで争いを未然に防止できます。



上尾市の相続の家族信託とは？

家族信託は上尾市でも最近関心を集めている財産の管理方法です。

家族信託は、信用できる家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクに備えるために役に立てられています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結等のリスクがありますが、未然に信託契約を結べことで回避可能です。



上尾市の相続での遺留分は？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保護するための制度になります。

遺言で被相続人が自らの財産を自由にしていくことについては許されていますが、遺留分はそれらを一定程度制限を与えるために設定されています。

法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利を持ちます。

遺産相続の全財産の一定割合が遺留分となって、それを受け取れない遺言がある場合は、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

この仕組みの役割は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分には例外もあり、兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

そのため、上尾市でも遺留分の相続の争いも発生しています。



相続税の申告においての税理士の必要性と上尾市での費用相場とは

相続税申告は相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きはものすごく複雑です。

特に、不動産評価、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を用いる等、税務上の規定に則った正しい評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税施策についてのアドバイスについても税理士の役目です。

税理士は、申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると考えられます。

上尾市での税理士報酬は、遺産総額などにより違ってきますが、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果はよいです。