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千葉県の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、千葉県でも煩雑な手続きと専門知識が必要になります。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税の負担を軽くすることが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を利用することで、アクシデントを未然に押さえておくだけでなく、相続税の負担を少なくすることが可能です。

千葉県でも遺産相続と相続税申告はほとんどの人には未知の手続きであり、税理士などの専門家に任せる方が多いです。




千葉県での遺産相続の段取り

遺産相続については遺産分割、名義変更や相続税の申告等というような多くの手続きをしていきます。

主な流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなったときに始まってきます。

千葉県でもまずやるべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でない時は、全員にて相談して遺産分割をしていきます。

遺産の内容のリスト化

遺産相続対象の財産を洗い出して探して、一覧にします。

この中には現金、預貯金や家や土地などの不動産、株券などの有価証券や保険金、借入金等が対象となってきます。

相続税の申告に多大な影響してくるので、見落としがないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、文章によって遺産分割をします。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があって、一番安全なのが公正証書遺言です。

公証役場で保管するので、紛失や偽造等といったリスクがありません。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は相続に同意する単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

とくに、被相続人に多くの借金が残されている場合には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金負担を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって話し合って遺産分割のやり方を決定します。

話し合いの決定を遺産分割協議書に記し、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。




不動産を含む千葉県での遺産相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は、千葉県でもとくに扱いづらい財産です。

家や土地などの不動産を相続したとき、以下の点に注意が必要です。

不動産の評価額を算出する

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、千葉県でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などのいくつかの尺度があります。

相続税の算出では、一般的に路線価が使われます。

不動産の評価額が上がるときは相続税の負担が多くなるため小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくしていくことが重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家や土地などの不動産を受領した場合、法務局で名義変更の手続きをします。

提出する書類は以下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが難しくなるのみならず、トラブルが生ずるリスクも高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売るときは千葉県でもネットでできる一括査定サービスを使えばかんたんです。

複数ある不動産業者から見積りしてもらえるため、高値で売れます。

売却した時の諸経費や税金のことも先立って調査しておく事が大事です。



千葉県の相続についての遺留分とは？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を守るための制度になります。

遺言によって被相続人が自分自身の財産について好きなようにすることについては認められますが、遺留分についてはその自由をある程度制約していく形で設定されています。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこの権利を持ちます。

遺産相続の全財産についての一定割合が遺留分になって、それを侵害する遺言が存在する際は、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。

遺留分の役目は、被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分が認められません。

このため、千葉県でも遺留分についての相続の揉め事も少なくありません。




千葉県の相続の遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の意志を法的に有効な形で示していくための書面です。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書は自ら記述するというようなことも認められていますが、形式の欠陥や偽造されるリスクもあるため、遺言公正証書はその信用性の点で優れています。

とりわけ遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分配にしたいときには遺言公正証書にしておくことでトラブルを前もって防げます。




千葉県の相続についての家族信託

家族信託というのは千葉県でも近年注目を集めている財産管理です。

家族信託は、信任できる家族に財産の管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症のリスクに備える目的で役立っています。

認知症を発症すると資産凍結等のリスクもあり得えますが、先に信託契約をしておけば回避可能です。




相続税申告における税理士の必要性と千葉県での費用相場とは

相続税申告は相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きというのはとても難解になります。

不動産価値の算出、非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門の知識が必要です。

たとえば、不動産評価では倍率方式や路線価方式を使う等、税務規定に従った的確な評価を行います。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税策のアドバイスも税理士の仕事です。

税理士の存在は申告漏れや誤りを回避して、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために必要であるのは明らかと言えます。

千葉県での税理士費用は、遺産の額などにより異なりますが、次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は良いです。