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蘇我の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、蘇我でも面倒な手続きや知識が欠かせません。

家やマンションなどの不動産の相続については、不動産の評価金額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用により、相続税の負担を少なくすることが可能になります。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、アクシデントを先に封じておくのみならず、相続税の負担を少なくすることが可能です。

蘇我でも遺産相続と相続税の申告というのは、多くの人にとっては慣れない手続きであり、税理士などに任せる方が大部分です。



蘇我での遺産相続の手順とは？

遺産相続には遺産分割、名義変更や相続税申告等のようなたくさんの手続きを行っていきます。

主な手順は下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した段階でスタートします。

蘇我でもまずすべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで精査して収集し、法定相続人を特定します。

相続人が複数いるときは、全員によって相談して遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

遺産相続対象の財産がどのようなものかを集めて、リストにします。

これには預貯金や現金、家や土地などの不動産と株などの有価証券、保険金や借入金などが対象になります。

相続税の申告に関係するので、見落としがないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、意向に基づいて遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保管するため、偽造や紛失等のリスクがありません。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は、遺産相続に同意する単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択できます。

特に、被相続人に高額の借金が残されている際には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人が全員で相談して、遺産の分割方法を決定します。

相談の内容を「遺産分割協議書」にまとめて、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産の蘇我での相続のポイントは

家や土地などの不動産は、蘇我でも特に扱いにくい相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続するときは次の点に気をつける必要があります。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションなどの不動産の評価額には、蘇我でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などのいくつかの規準が存在します。

相続税の割り出しは、一般的には路線価を用います。

不動産の評価額が高くなる時は相続税の負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額について減らしていくことがポイントです。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家やマンションなどの不動産を受け取った時、法務局にて名義変更の手続きをします。

必要書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが厳しくなるのみでなく、トラブルが発生する危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売る際、蘇我でもネットでできる一括査定サービスならば便利です。

複数の不動産会社から見積りを受けられるので高額で売ることができます。

売却時の税金や諸経費のこともさきに確認しておくことが大事です。



蘇我の相続の遺留分は

遺留分は相続人が最低限の財産をもらえる権利を守るための制度になります。

遺言で故人が自身の財産について思うように相続させることについては許されていますが、遺留分についてはそれを制限を与えるために設定されています。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利があります。

具体的には相続の財産の一定分が遺留分になり、それを受けられない遺言が存在する時は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この仕組みの役目は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

これによって、蘇我でも遺留分についての遺産相続の争いもよくあります。



蘇我の相続での遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは、被相続人の望みを厳正に示していくための書類になります。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立します。

遺言書は、自分で記すことも可能ですが形式の不具合や偽造のリスクもあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝ります。

特に遺産分割の中身が法定相続分と異なる分割を求める時には、遺言公正証書を作成しておくとトラブルをあらかじめ防ぐことが可能です。



蘇我の相続における家族信託は？

家族信託は、蘇我でも近頃注目されている財産の管理方法です。

家族信託は信任できる家族に財産の管理委任して、それによる利益を受益者に分配する仕組みになります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症リスクのために活用されています。

認知症になると銀行口座の凍結などの心配もあり得えますが、先に信託契約をしておけば回避できます。



相続税の申告での税理士の必要性と蘇我での費用相場は

相続税の申告は相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の申告手続きはかなり面倒になります。

特に、不動産評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門知識が必要です。

たとえば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務の規定による正確な評価をしていきます。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような節税策についてのアドバイスについても税理士の仕事です。

税理士は申告の漏れや誤りを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると考えられます。

蘇我での税理士費用については遺産額等で異なりますが、次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果はよいといえます。