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馬来田の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、馬来田でも多くの手続きと知識が必須になります。

家やマンションなどの不動産の相続においては、不動産の評価額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税の負担を抑えることが可能になります。

さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、いざこざを予め防いでおくだけでなく、相続税の負担を抑えることができます。

馬来田でも遺産相続での相続税の申告というのはたいていの方にとって未知の手続きなので、税理士等の専門家に依頼する方がほとんどの



馬来田での遺産相続の手順は

遺産相続については、遺産分割と名義の変更と相続税申告等のような多くの手続きがあります。

一般的な流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに開始します。

馬来田でも、まずやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が複数のときは、全員にて意見調整をして遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の調査

相続の財産の対象となるものを探して、一覧化していきます。

預貯金と現金と家やマンションや土地などの不動産と株券等の有価証券や保険金と借入金などが対象となってきます。

相続税に関わってくるため抜け落ちのないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書がある時は、情報を基本に遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保存されるため、紛失や偽造等といった心配がないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、相続に同意する単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。

特に、被相続人に多額の借金があるときには家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金の負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談を行って遺産分割のやり方を取り決めます。

話し合いの内容について遺産分割協議書に記し、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産を含む馬来田での相続のポイントとは？

家やマンションや土地などの不動産は馬来田でも特に扱いにくい財産です。

家やマンションなどの不動産の相続の際は下の点に気をつけてください。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額は、馬来田でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などのような複数の尺度があります。

相続税の算定では、一般的に路線価を用います。

不動産の評価額が上がってくると相続税の負担が増えるので、小規模宅地等の特例を活用して評価額について減らすことが大切です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家やマンションなどの不動産を受け取ったとき、法務局において名義変更の手続きを行います。

提出書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産の売却が難しくなるのみならず、問題が起こる心配も高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する際は馬来田でもネットでできる一括査定のサイトを使うとラクです。

複数の会社から査定してもらえるので、高値で売却することが可能です。

売却時の諸経費や税金についても事前に調査することが大事です。



馬来田の相続についての遺留分は

遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保護するための仕組みになります。

遺言で被相続人が自分自身の財産について思い通りに分配することについては認められていますが、遺留分はその自由をある程度制限を与える形で設定されました。

法定相続人の配偶者や子どもなどがこうした権利を持ちます。

相続の財産の一定程度が遺留分として確保され、遺留分をもらうことができない遺言が存在する時には、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

遺留分の目的は、被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分がありません。

これによって、馬来田でも遺留分に関する相続の争いも発生します。



馬来田の相続における家族信託は？

家族信託は、馬来田でも近ごろ話題を集めている財産管理の方法になります。

家族信託は信用できる家族に財産の管理を任せて、その利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症のリスクを避けるために役立っています。

認知症の状態になると資産凍結などの危険がありますが、前もって信託契約を結んでおけば避けることができます。



馬来田の相続における遺言公正証書

遺言公正証書は、被相続人の希望を法的に有効な形で示していくための書面です。

これは公証役場において公証人が作成し、証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。

遺言書というのは自分で書くというようなことも認められていますが形式欠陥や偽造のリスクもあるため、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれています。

特に遺産分割が法定相続分とは違う分割を考えている時には遺言公正証書を作っておくことで対立を予め防止できます。



相続税の申告での税理士の役割と馬来田での費用相場は？

相続税申告は相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのはとても複雑です。

特に、不動産評価や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、土地の評価においては倍率方式や路線価方式を使うなど、税務上の規定に沿った正しい評価をします。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税対策のアドバイスも税理士の役割です。

税理士は申告のミスや漏れを防いで、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると言えます。

馬来田での税理士報酬は、遺産額などにより異なりますが、以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は良いといえます。