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馬橋の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告については、馬橋でも複雑な手続きと専門知識が欠かせません。

家やマンションや土地などの不動産の相続財産については、不動産の評価金額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて、相続税負担を減らせます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することによって、トラブルを前もって阻んでおくと同時に、相続税の負担を少なくすることが可能になります。

馬橋でも遺産相続と相続税の申告というのは、大半の方には未知の手続きであり、税理士などにまかせる方が大部分です。




馬橋での遺産相続の流れ

遺産相続には、遺産分割、名義の変更、相続税申告等といった多数の手続きをしていきます。

おもな段取りは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が亡くなったときに始まります。

馬橋でも最初にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして集めて、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数人の時は、全員により意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の調査

遺産相続財産がどのようなものかを探して、一覧化します。

この中には預貯金と現金、家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券、保険金や借入金などが含まれます。

相続税に大きく関わるので抜け落ちのないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、その意志を基本に遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があるのですが、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場で保護されるため、偽造や紛失などのような恐れがありません。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は相続を受け入れる単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択できます。

特に、被相続人に高額の借金がある場合は家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談を行って遺産分割方法を決定します。

協議の結果を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名・押印します。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。




不動産についての馬橋での相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は、馬橋でも対応が難しい財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続するときは次のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額は馬橋でも路線価と固定資産税評価額、市場価格等のいくつかの基準が存在します。

相続税の算出では、普通は路線価を使います。

不動産の評価額が上がってくる時、相続税の負担が増えてくるため小規模宅地等の特例にて評価額を少なくする事が大切です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家やマンションなどの不動産を受け取った時、法務局において名義変更手続きを行います。

要求される書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産の売却が難しくなるのみならず、問題が起きる危険も高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する場合、馬橋でもネットでできる一括査定サービスを利用すれば手間がかかりません。

複数ある会社から見積もりを受けられるので、適正な金額で売却することが可能になります。

売った時の諸経費や税金のこともあらかじめ確認しておくことが重要になります。



馬橋の相続についての遺言公正証書とは？

遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳格に残すための書類になります。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書は自分で記すということも可能ですが、形式の不備や偽造の心配もあるため、遺言公正証書はその信用性の点で勝っています。

とりわけ遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分割を考えている際には遺言公正証書を作成しておくことでアクシデントを未然に防ぐことが可能です。




馬橋の相続による家族信託は？

家族信託とは馬橋でも最近注目されている財産管理になります。

家族信託は信頼できる家族に財産の管理を託し、その利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託は、主に高齢化社会の認知症リスクのために役立っています。

認知症になると資産凍結等の恐れもあり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避できます。




馬橋の相続における遺留分

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を守る仕組みになります。

遺言により被相続人が自分の財産を思うようにしていくことについては認められますが、遺留分はその自由を制限する目的で設定されました。

法定相続人の配偶者と子ども等がこの権利があります。

具体的には、遺産相続のすべての財産の一定割合が遺留分とされて、それを受け取ることができない遺言がある時には、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

この制度の役目は、被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分には例外も存在し、兄弟姉妹には遺留分が認められません。

これにより、馬橋でも遺留分に関する遺産相続の揉め事も発生しています。




相続税の申告における税理士の必要性と馬橋での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きはものすごく複雑になります。

不動産価値の算出、非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。

土地の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使うなど、税務の規定による的確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税方法のアドバイスも税理士の役目です。

税理士は、申告漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査を避けるために必須であるのは明らかと言えます。

馬橋での税理士費用については、遺産の総額等によって違ってきますが、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を期待できるので、費用対効果は高いです。