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行徳の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告には、行徳でも複雑な手続きや知識が必須です。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税負担を減らすことが可能です。

さらに、遺言公正証書や家族信託を活用して、アクシデントを先に押さえておくと同時に、相続税の負担を軽減することが可能です。

行徳でも、遺産相続での相続税の申告というのは、たいていの人にとって未知の手続きなので、税理士等に任せる人が多いです。



行徳での遺産相続の手順

遺産相続については遺産分割、名義変更や相続税の申告などの多数の手続きが含まれます。

よくある手順は下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡した時に始まってきます。

行徳でもまず第一に行うべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して収集し、法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でないときは全員により協議して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の一覧化

相続の財産の対象を探して、一覧にします。

預貯金と現金や家や土地などの不動産、株などの有価証券や保険金や借入金などが対象になってきます。

相続税の申告に多大な影響してくるので見落としがないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、その内容に基づいて遺産分割をします。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場にて保持されるため、偽造や紛失などといったリスクがありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は相続を受ける単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

とくに、被相続人に少なくない借金が残されているときには、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金の負担を回避できます。

遺産分割協議を行う

相続人全員により話し合って、遺産分割方法を定めます。

協議の結果について遺産分割協議書に記し、全員が署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が要求されます。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。



不動産についての行徳での遺産相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は行徳でもとくに扱いが難しい相続財産の一つです。

家や土地などの不動産を相続したときは下のポイントに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額には、行徳でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などの複数の目安が存在します。

相続税の割り出しには、通常、路線価を利用します。

不動産の評価額が上がる場合は相続税の負担が増えるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくすることが大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産を得たとき、法務局で名義変更手続きを行います。

必要となる書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが難しくなるのみでなく、トラブルが出てくる心配もあります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る時、行徳でもネットでできる一括査定のサイトを利用するとカンタンです。

複数ある不動産会社から査定を受けられるため、高い価格で売却可能です。

売却した際の税金や諸経費のことも先に調べておくことが大事です。



行徳の相続の遺留分は？

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得る権利を守る仕組みになります。

遺言によって被相続人が自分の財産を好きなように分け与えることについては認められていますが、遺留分についてはその自由を一定程度制限する形で設けられています。

法定相続人である配偶者、子ども等が権利を所有しています。

具体的には、遺産相続のすべての財産についての一定程度が遺留分となり、遺留分を受け取れない遺言があるときは、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

この仕組みの目的は、被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹については遺留分がありません。

これにより、行徳でも遺留分をめぐる遺産相続の争いもよくあります。



行徳の相続における家族信託

家族信託は、行徳でもここ数年話題になっている財産管理の方法になります。

家族信託は、信頼し得る家族に財産の管理委任して、その利益を受益者で分ける制度です。

家族信託は、主に高齢化社会においての認知症リスクを避けるために効果的です。

認知症になると資産凍結などの恐れがあり得えますが、あらかじめ信託契約をしておくことで回避可能になります。



行徳の相続の遺言公正証書は？

遺言公正証書というのは被相続人の意志を厳重に示していく書類です。

遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、証人2名のもとで成立させることができます。

遺言書というのは自身で記述するというようなこともできますが形式不備や偽造のリスクがあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の面で優位になります。

遺産分割の方法が法定相続分と違った分け方にしたいときには遺言公正証書を作っておくことで争いを事前に防げます。



相続税申告での税理士の必要性と行徳での費用相場とは？

相続税の申告は相続の開始から10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのはとても煩雑になります。

不動産価値の算出、非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門の知識が欠かせません。

たとえば、土地評価では路線価方式や倍率方式を用いる等、税務の規定による的確な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税方法のアドバイスについても税理士の役目になります。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると言えます。

行徳での税理士の料金は、遺産総額などによって変わってきます、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果は高いといえます。