相続に強い税理士を探す



谷津の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告については、谷津でも複雑な手続きや知識が欠かせません。

家や土地などの不動産を含む相続においては、不動産の評価額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用で、相続税の負担を抑えられます。

家族信託や遺言公正証書を使用することで、争いを前もって阻んでおくのみならず、相続人の負担を減らすことが可能になります。

谷津でも、遺産相続と相続税申告はほとんどの方にとって慣れない手続きが必要であり、税理士などの専門家に頼む人が大半になります。



谷津での遺産相続の流れ

遺産相続には、遺産分割や名義の変更と相続税の申告などというような多数の手続きをしていきます。

よくある段取りは次のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時に始まってきます。

谷津でもまずすべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調査して法定相続人を特定していきます。

相続人が複数いる時は、全員にて協議して遺産分割をします。

遺産内容の一覧化

遺産相続財産をすべて探して、一覧化します。

これには現金、預貯金や家やマンションや土地などの不動産や株券などの有価証券と保険金と借入金等が対象となります。

相続税の申告に大きな関係するため漏れがないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、情報を基に遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、最も安全なのが公正証書遺言です。

公証役場において保持されるので紛失や偽造等のような恐れがないです。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、相続に同意する単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

被相続人に多額の借金がある場合は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金の負担を回避可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員で相談して、遺産分割の方法を定めます。

相談の内容について遺産分割協議書に記載して、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産についての谷津での遺産相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は谷津でも特に対応が難しい相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する場合は次の点に注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額は谷津でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などのようないくつかの尺度があります。

相続税の割り出しでは、一般的には路線価が使われます。

不動産の評価額が上がるときは相続税の負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を使用して評価額について減額する事がポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

相続によって家やマンションなどの不動産を得た時は法務局で名義変更の手続きをします。

提出する書類は次のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売却するのが難しくなるのみでなく、問題が発生する心配もあります。

不動産を売る場合

相続した家や土地などの不動産を売却するときは谷津でもネットでできる一括査定サービスを利用するとラクです。

複数の不動産業者から見積もりを受けられるので適正な金額で売却することができます。

売却時の諸経費や税金についても予め確認することが大事になります。



谷津の相続についての家族信託とは？

家族信託は、谷津でも最近注目を浴びている財産管理の方法です。

これは、信用できる家族に財産の管理を託し、その利益を受益者に分ける制度になります。

家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で利用されています。

認知症になると銀行口座の凍結等の心配がありますが、予め信託契約をしておくことで回避可能になります。



谷津の相続においての遺言公正証書は？

遺言公正証書とは、被相続人の意思を法的に有効な形で残すための書面です。

遺言公正証書は、公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立します。

遺言書というのは、自分自身で記すということも認められていますが形式の不具合や偽造の心配があり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の点で優位になります。

遺産分割が法定相続分と違った分配にしたい時には遺言公正証書を作っておくことで対立を先に防ぐことが可能です。



谷津の相続による遺留分は？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保障する制度です。

遺言によって故人が自分自身の財産を好きなようにしていくことは許可されていますが、遺留分はそれらを抑えていく目的で設定されています。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を所有します。

相続のすべての財産の一定分が遺留分になり、それがもらえない遺言が存在した際は、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

遺留分の役割は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

これによって、谷津でも遺留分についての遺産相続のいざこざも発生します。



相続税の申告での税理士の役割と谷津での費用相場は

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きは非常に複雑です。

不動産評価、非上場株式の算出や各種控除の適用等、専門知識が必要です。

不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を用いる等、税務の規定による的確な評価を行います。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例等の節税施策のアドバイスも税理士の職務です。

税理士は、申告漏れやミスを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であるのは明らかと言えます。

谷津での税理士の報酬については遺産の金額等により異なりますが、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は良いといえます。