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実籾の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、実籾でも煩雑な手続きや知識が必要です。

家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通して相続税負担を抑えられます。

さらに、遺言公正証書や家族信託を利用することによって、アクシデントを事前に封じておくと同時に、相続税の負担を軽減できます。

実籾でも、遺産相続による相続税の申告というのは大方の人にとっては慣れない手続きであるので、税理士等の専門家に依頼する人が多くなっています。



実籾での遺産相続の流れ

遺産相続には遺産分割、名義の変更や相続税申告などといったたくさんの手続きをしていきます。

よくある手順は次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡した段階で開始します。

実籾でも第一にすべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までたどって収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人がひとりでない際は全員によって調整して遺産分割をします。

遺産の内容の把握

相続対象の財産をすべて調べ上げて、リストにします。

これらには預貯金や現金と家やマンションなどの不動産と株等の有価証券、保険金、借入金等が対象になってきます。

相続税申告に大きな関わってくるため抜けのないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、その文章によって遺産分割をしていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、一番安全なのが公正証書遺言になります。

公証役場において保持されるので紛失や偽造などといった心配がないです。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続に同意する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多額の借金が残っている際には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金の負担を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって協議して遺産の分割方法を決めます。

協議の内容を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。

相続税申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産の実籾での遺産相続のポイントは？

家や土地などの不動産は実籾でも特に扱いが難しい相続財産の一つになります。

家や土地などの不動産の相続の場合は以下の点に気をつけてください。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額は、実籾でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などの複数の基準があります。

相続税の計算は、一般的には路線価を用います。

不動産の評価額が高額である時は相続税の負担が多くなるため小規模宅地等の特例を適用して評価額について少なくしていくことがポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続によって家や土地などの不動産を取得した時は法務局で名義変更手続きを行います。

提出する書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売ることが難しくなる以外にも、問題が出てくる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、実籾でもネットの一括査定のサイトを使うと便利です。

複数の業者から見積もりを受けられるので、高い価格で売ることができます。

売却した時の諸経費や税金についても先に調べておく事がポイントになります。



実籾の相続による遺留分

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を保護するための制度になります。

遺言で被相続人が自分自身の財産について自由にしていくことは許可されていますが、遺留分はそれらを制約する目的で設けられています。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を所有しています。

すべての財産の一定割合が遺留分になり、それを受け取れない遺言があったときには、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」をできます。

遺留分の狙いは被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分については例外もあって、例として兄弟姉妹については遺留分が認められていません。

そのため、実籾でも遺留分の遺産相続の揉め事も珍しくないです。



実籾の相続についての遺言公正証書は？

遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳正に示すための書面になります。

これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立させることができます。

遺言書は自身で記すといったことも可能になりますが、形式の不具合や偽造される危険もあるため、遺言公正証書はそういった信用性の点で勝ります。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分割をしたいときには遺言公正証書を残しておくことで揉め事を先に防ぐことができます。



実籾の相続による家族信託

家族信託とは実籾でも近頃関心を集めている財産の管理方法になります。

これは信頼し得る家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託は、高齢化社会の認知症リスクのために役立っています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の危険がありますが、事前に信託契約を結べことで避けられます。



相続税の申告における税理士の必要性と実籾での費用相場とは？

相続税の申告は、相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の申告手続きは非常に面倒です。

不動産算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門知識が欠かせません。

例として、土地の評価においては倍率方式や路線価方式を適用するなど、税務上の規定に従った精密な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税方法のアドバイスも税理士の仕事です。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると言えるでしょう。

実籾での税理士の料金は遺産額等によって変わりますが、下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は良いです。