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南房総市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告は、南房総市でも面倒な手続きや知識が欠かせません。

家やマンションなどの不動産についての相続では、不動産の評価額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を軽減できます。

また、家族信託や遺言公正証書を活用して、争いを先に押さえておくだけでなく、相続税の負担を少なくできます。

南房総市でも、遺産相続による相続税申告というのは大方の方には難解な手続きであるので、税理士などの専門家に依頼する人が大部分になります。




南房総市での遺産相続の流れは？

遺産相続には遺産分割と名義変更と相続税申告などというような多くの手続きを行います。

一般的な段取りは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時点で開始されます。

南房総市でも、第一にやるべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで精査して法定相続人を特定していきます。

相続人が複数の時は全員により協議して遺産分割を行っていきます。

遺産内容の把握

遺産相続財産の対象を精査して、一覧化します。

これには現金や預貯金や家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券、保険金、借入金などが含まれます。

相続税申告に影響してくるので、漏れがないように気をつけてください。

遺言書の確認

遺言書がある時は、その情報を基に遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場において保管されるため、偽造や紛失等のリスクがありません。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選択できます。

とくに、被相続人に少なくない借金が残されている時には、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金を回避可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって協議を行って、遺産分割のやり方を取り決めます。

協議の内容について遺産分割協議書にして、全員で署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。




不動産を含む南房総市での相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は南房総市でも扱いづらい相続財産の一つです。

家や土地などの不動産の相続の時、下のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には南房総市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等のような複数の基準が存在します。

相続税の算定においては、普通は路線価が使用されます。

不動産の評価額が高くなるときは相続税の負担が増えてくるので、小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくしていくことが重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を受領した時、法務局で名義変更手続きを行います。

提出する書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売るのが厳しくなるだけでなく、トラブルが起きる恐れもあります。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売却するとき、南房総市でもネットでできる一括査定のサービスであればかんたんです。

複数ある不動産会社から査定を受けられるため高額で売却可能です。

売却した際の諸経費や税金についても先に調べておくことが大事になります。



南房総市の相続での遺留分とは

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を守るための制度です。

遺言により故人が自分自身の財産を思う通りに相続させることについては認められていますが、遺留分についてはそれをある程度制約していくために設定されました。

法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利を持っています。

遺産相続の全財産についての一定分が遺留分となり、遺留分が得られない遺言が存在した際は、その部分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この制度の狙いは、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分については例外もあって、兄弟姉妹は遺留分がありません。

これにより、南房総市でも遺留分関連の遺産相続の衝突も発生しています。




南房総市の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書は、被相続人の考えを法的に残すための書類になります。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立させることができます。

遺言書は自分自身で記述するといったことも可能ですが、形式欠陥や偽造の恐れがあり得るので、遺言公正証書はその信頼性の点で優位になります。

特に遺産分割のやり方が法定相続分とは違う分配をしたいときには、遺言公正証書を残しておくとトラブルを予め防止することが可能です。




南房総市の相続による家族信託とは？

家族信託は南房総市でも最近関心を集めている財産管理の手法です。

家族信託は、信頼できる家族に財産管理委託して、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みになります。

家族信託は、高齢化社会の認知症リスクに備える目的で使われています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの心配もあり得えますが、事前に信託契約をしておけば回避可能です。




相続税申告での税理士の役目と南房総市での費用相場は？

相続税申告は、相続開始より10か月以内に行いますが、その手続きはものすごく面倒になります。

とくに、不動産価値の評価、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が要求されます。

不動産評価においては路線価方式や倍率方式を適用する等、税務上の規定に沿った正しい評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例といった節税対策の助言も税理士の役目になります。

税理士は申告の漏れやミスを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であるのは明らかと言えます。

南房総市での税理士の費用は、遺産の金額等によって違いますが、次のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果は良いといえます。