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市川市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、市川市でも複雑な手続きと知識が必要です。

家や土地などの不動産を含む相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて、相続税の負担を減らすことが可能になります。

さらに、遺言公正証書や家族信託を利用することによって、アクシデントをあらかじめ防いでおくのみならず、相続人の負担を抑えられます。

市川市でも、遺産相続と相続税申告は、多くの方には縁のなかった手続きが必要であり、税理士などに任せる方が大半です。



市川市での遺産相続の流れは？

遺産相続については遺産分割、名義変更、相続税の申告などの多数の手続きがあります。

主な手順は次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡した時点で開始します。

市川市でも、最初にやるべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことです。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が一人でない際は、全員によって協議して遺産分割を行っていきます。

遺産内容のリスト化

相続財産を洗い出して集めて、一覧化します。

これらには現金や預貯金と家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券や保険金、借入金等が対象となってきます。

相続税の申告に影響があるので、抜けもれのないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、情報をベースに遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあり、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場において保管するため偽造や紛失等といった恐れがないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は相続を承認する単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択可能です。

被相続人に多くの借金が残されているときには家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金の負担を避けることができます。

遺産分割協議を行う

相続人全員により相談を行って、遺産分割の方法を決定します。

協議の結果について遺産分割協議書に記し、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産についての市川市での遺産相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は、市川市でも扱いが複雑な財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産の相続の場合には下の点に気をつけましょう。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額は、市川市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等といったいくつかの尺度があります。

相続税の算定は、一般的に路線価を使用します。

不動産の評価額が上がる場合、相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額について減額していく事がポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家やマンションや土地などの不動産を取得した場合、法務局にて名義変更手続きをします。

必要となる書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売るのが難しくなる他にも、トラブルが起きるリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する時、市川市でもネットの一括査定サイトであれば手間がかかりません。

複数ある不動産業者から見積もりを受けられるので高額で売却することが可能です。

売却した際の諸経費や税金のこともあらかじめチェックする事が大事になります。



市川市の相続の家族信託は

家族信託は、市川市でも最近関心を集めている財産管理の手法です。

これは、信用し得る家族に財産の管理を任せて、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託は、主に高齢化社会の認知症リスクを避けるために利用されています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などのリスクもありますが、先に信託契約を結べことで避けられます。



市川市の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書は、被相続人の意思を法的に有効な形で示していく書面です。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人2名のもとで成立させていきます。

遺言書というのは、自身で書き残すというようなことも認められていますが、形式欠陥や偽造されるリスクもあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で優位になります。

特に遺産分割が法定相続分と違う分配をしたい時には遺言公正証書を作成しておくことで争いを前もって防止することができます。



市川市の相続の遺留分は

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を守る仕組みです。

遺言により故人が自分の財産について思う通りに分け与えることについては許されていますが、遺留分はそれをある程度抑えるために作られました。

法定相続人である配偶者と子ども等がこの権利を所有します。

相続のすべての財産についての一定割合が遺留分となって、遺留分をもらうことができない遺言があったときは、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

遺留分の目的は、被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。

これによって、市川市でも遺留分をめぐる遺産相続の衝突もよくあります。



相続税申告における税理士の必要性と市川市での費用相場とは

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きというのはとても煩雑です。

不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

例えば、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を利用するなど、税務規定による正しい評価を行います。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税施策の助言についても税理士の役割になります。

税理士は申告の漏れや誤りを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために不可欠であると言えます。

市川市での税理士料金は、遺産額等によって変わってきます、一般的には以下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見通せるため、費用対効果はよいです。