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東金市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、東金市でも難解な手続きや専門知識が必要とされます。

家や土地などの不動産についての遺産相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用によって、相続税負担を少なくすることが可能です。

さらに、遺言公正証書や家族信託を利用することにより、いざこざを未然に防止しておくと同時に、相続税の負担を少なくすることが可能になります。

東金市でも、遺産相続での相続税申告は多くの方にとっては難しい手続きであるので、税理士等の専門家に頼む方が多くなっています。



東金市での遺産相続の流れ

遺産相続については、遺産分割、名義変更、相続税申告などというような多くの手続きを行います。

おもな手順は次のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が死亡した時に始まってきます。

東金市でも最初に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調べ上げて収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が複数いる場合は、全員によって意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産内容の調査

相続の財産を洗い出して集めて、一覧化します。

現金や預貯金と家やマンションなどの不動産や株などの有価証券と保険金、借入金などが対象となります。

相続税に多大な影響があるので、漏れがないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書がある際は、その文章によって遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保護されるので紛失や偽造等のリスクがないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、相続に同意する単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択可能です。

とくに、被相続人に少なくない借金が残っている際には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議して、遺産分割のやり方を定めます。

話し合いの内容を遺産分割協議書に記載して、全員で署名と押印をします。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産の東金市での遺産相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は、東金市でもとくに扱いが複雑な財産の一つになります。

家や土地などの不動産を相続した場合には次のようなことに気をつけてください。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額は、東金市でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などといういくつかの尺度があります。

相続税の割り出しでは、普通は路線価を使います。

不動産の評価額が上がる場合、相続税の負担が増えるので小規模宅地等の特例をつかって評価額を減額する事がポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションなどの不動産を取得した時は法務局で名義変更の手続きを行います。

要求される書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却することが困難になる他にも、問題が発生するリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する場合は東金市でもネットでできる一括査定サイトを利用すれば手間がかかりません。

複数不動産屋から査定を受けられるので、高額で売ることが可能です。

売却した際の税金や諸経費についても予めチェックしておくことが重要です。



東金市の相続の家族信託とは？

家族信託というのは、東金市でも最近話題を集めている財産管理の方法です。

これは、信頼し得る家族に財産管理を任せて、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託は、主に高齢化社会においての認知症リスクを回避するために活用されています。

認知症になってしまうと資産凍結等の心配もありますが、事前に信託契約をしておくことで回避可能になります。



東金市の相続による遺留分

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を保障する仕組みになります。

遺言により被相続人が自分の財産について思う通りに与えることは認められますが、遺留分についてはそれを一定程度抑えるために設定されました。

法定相続人である配偶者や子ども等が権利を持っています。

具体的には、遺産相続の全財産の一定程度が遺留分になって、遺留分が得られない遺言があるときは、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」をできます。

遺留分の目的は、被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分については例外も存在し、兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

それによって、東金市でも遺留分をめぐる相続の争いもよくあります。



東金市の相続の遺言公正証書とは

遺言公正証書とは被相続人の望みを法的に有効な形で残していく書類になります。

これは、公証役場にて公証人が作成し、証人二人が立ち会って成立させていきます。

遺言書というのは、自分で書き残すということも可能ですが形式不備や偽造のリスクもあるので、遺言公正証書はそういった信用性の面で優れています。

とくに遺産分割が法定相続分と違う分配をしたい際には遺言公正証書を作成しておくことでアクシデントを事前に防ぐことが可能になります。



相続税の申告においての税理士の必要性と東金市での費用相場は

相続税の申告は相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きは非常に複雑です。

特に、不動産価値の評価や非上場株式の評価、各種控除の適用など、専門知識が求められる場面が多々あります。

例として、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を利用する等、税務上の規定に沿った精密な評価を行います。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例といった相続税の節税策についての助言も税理士の役割です。

税理士は申告漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると言えます。

東金市での税理士の報酬については遺産の額等により異なってきますが、一般的には以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は良いといえます。