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本八幡の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、本八幡でも煩雑な手続きや知識が必要になります。

家や土地などの不動産についての遺産相続では、不動産の評価額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用により、相続税の負担を少なくできます。

家族信託や遺言公正証書を使うことにより、対立を予め封じておくだけでなく、相続税の負担を軽減できます。

本八幡でも遺産相続での相続税の申告は、ほとんどの人にとってはよくわからない手続きであるため、税理士等の専門家にまかせる人が多くなっています。



本八幡での遺産相続の手順は

遺産相続には遺産分割、名義の変更や相続税の申告等というようなたくさんの手続きをしていきます。

よくある手順は下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まってきます。

本八幡でも、まず第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が一人でない時は全員で話し合って遺産分割をします。

遺産内容の把握

相続の財産をもれなく調査して、リスト可していきます。

現金、預貯金と家やマンションなどの不動産、株券等の有価証券と保険金、借入金等が対象になってきます。

相続税申告に多大に関わるので、抜けもれのないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が残されている時は、その内容に基づいて遺産分割をしていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、一番信頼度が高いのが公正証書遺言です。

公証役場において保存されるため、偽造や紛失などといった危険がないです。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続を受ける単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に多くの借金が残っている際は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金の負担を避けられます。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって相談して遺産の分割方法を取り決めます。

相談の結果を「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が求められます。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産の本八幡での相続のポイント

家やマンションなどの不動産は本八幡でも扱いが複雑な相続財産になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続の時、以下の点に気をつけましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションなどの不動産の評価額には、本八幡でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等というような複数の目安が存在します。

相続税の割り出しにおいては、一般的には路線価が使われます。

不動産の評価額が高くなってくる場合は相続税負担も大きくなるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額を減らすことがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家やマンションなどの不動産を得たときは法務局において名義変更手続きをします。

提出するための書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産の売却が厳しくなるのみならず、トラブルが生ずる心配も高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売却するとき、本八幡でもネットでできる一括査定サイトを使えば手間がかかりません。

複数ある不動産屋から見積もりを受けられるので、高い価格で売却することができます。

売却時の税金や諸経費についても先に確かめておく事がポイントです。



本八幡の相続における家族信託とは

家族信託とは、本八幡でも最近話題を集めている財産の管理方法になります。

これは信用し得る家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分ける仕組みです。

家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症リスクを回避するために効果的です。

認知症になると資産凍結などの危険もありますが、未然に信託契約を結んでおけば避けられます。



本八幡の相続の遺言公正証書

遺言公正証書とは、被相続人の意志を厳重に示す書面になります。

これは、公証役場で公証人が作成し、証人二人によって立ち合いを行って成立できます。

遺言書は自分自身で記述するというようなこともできますが、形式の欠陥や偽造の恐れもあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれています。

とくに遺産分割が法定相続分とは違った分割にしたいときには、遺言公正証書を作成しておくことで衝突を未然に防止することが可能です。



本八幡の相続についての遺留分は

遺留分は相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を保護するための仕組みになります。

遺言で故人が自らの財産について思い通りに分配することについては許可されていますが、遺留分はその自由を一定程度抑えていくために設けられました。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこの権利を所有します。

具体的には遺産相続のすべての財産についての一定程度が遺留分となり、遺留分を受け取れない遺言が存在するときは、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

この制度の目的は、被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹には遺留分が認められません。

それによって、本八幡でも遺留分関連の相続の揉め事も少なくありません。



相続税申告においての税理士の必要性と本八幡での費用相場とは

相続税申告は相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きというのはものすごく面倒になります。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が要求されます。

例として、土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務の規定に則った正確な評価をします。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の節税対策の助言も税理士の仕事になります。

税理士は、申告の誤りや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると言えます。

本八幡での税理士費用は遺産の総額等により違いますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は高いといえます。