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福岡県の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、福岡県でも煩雑な手続きや専門知識が求められます。

家や土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて、相続税の負担を減らすことが可能になります。

さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、衝突を事前に防止しておくだけでなく、相続人の負担を抑えられます。

福岡県でも遺産相続での相続税申告は、多くの方には縁のなかった手続きであるので、税理士などの専門家に任せる方が大部分です。



福岡県での遺産相続の段取りは？

遺産相続には、遺産分割や名義変更と相続税申告などの多くの手続きが含まれます。

よくある流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時にスタートします。

福岡県でも、最初にすべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数のときは、全員で協議して遺産分割をします。

遺産の内容の把握

相続の財産を洗い出して吟味して、リストにします。

現金、預貯金、家や土地などの不動産と株等の有価証券と保険金や借入金等が含まれます。

相続税申告に多大な影響してくるので、抜けのないように注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、その情報をベースに遺産分割を行います。

遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類がありますが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保持されるので、偽造や紛失などのような恐れがないです。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選択可能です。

特に、被相続人に少なくない借金が残されている時には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって協議して遺産の分割方法を定めます。

協議の決定を遺産分割協議書に記して、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に不可欠になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産を含む福岡県での遺産相続のポイントは

家や土地などの不動産は福岡県でも扱いが難しい財産です。

家やマンションなどの不動産を相続する場合は以下のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調査する

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、福岡県でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等といったいくつかの基準が存在します。

相続税の計算は、一般的に路線価を使用します。

不動産の評価額が高額になる時は相続税負担も大きくなるので小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくしていくことが大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を受け取ったとき、法務局において名義変更手続きを行います。

提出するための書類は下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが難しくなる他にも、トラブルが出てくる恐れもあります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売る際、福岡県でもネットの一括査定サービスならばかんたんです。

複数不動産業者から査定してもらえるので適正な金額で売ることが可能になります。

売却した時の諸経費や税金についてもあらかじめ調査することがポイントです。



福岡県の相続についての遺留分は？

遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保障するための制度です。

遺言で故人が自分の財産について思う通りに与えることは許可されていますが、遺留分はそれらを制約していく形で設けられました。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を所有しています。

具体的には、すべての財産についての一定程度が遺留分とされていて、それを侵害する遺言が存在するときには、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

遺留分の役目は、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事です。

遺留分には例外もあり、兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

これによって、福岡県でも遺留分関連の相続の揉め事も発生します。



福岡県の相続における遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは、被相続人の考えを法的に有効な形で残していくための書面です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立します。

遺言書というのは、自身で記すといったこともできますが形式不備や偽造される危険もあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で優れています。

特に遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分配をしたいときには、遺言公正証書を作っておくと衝突を前もって防げます。



福岡県の相続による家族信託とは？

家族信託は福岡県でも近年注目を浴びている財産の管理方法です。

これは信用し得る家族に財産管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症のリスクを避けるために効果的です。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの恐れがありますが、先に信託契約を結んでおけば回避可能になります。



相続税の申告における税理士の役目と福岡県での費用相場とは？

相続税の申告は相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはとても難解になります。

不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門の知識が求められます。

例として、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用するなど、税務の規定による正確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税施策の助言も税理士の仕事になります。

税理士は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると言えるでしょう。

福岡県での税理士の報酬については遺産の総額などによって違ってきますが、一般的には次のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果はよいです。