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田川市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、田川市でも面倒な手続きと知識が不可欠です。

家やマンションや土地などの不動産についての遺産相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用により相続税負担を少なくできます。

加えて、遺言公正証書や家族信託を利用して、いざこざを先に押さえておくと同時に、相続税の負担を減らすことが可能になります。

田川市でも、遺産相続による相続税の申告は、多くの人にとっては縁のなかった手続きであるので、税理士等に任せる方が大部分になります。



田川市での遺産相続の流れ

遺産相続には、遺産分割、名義の変更と相続税申告などといったたくさんの手続きが含まれます。

主な段取りは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなったときに始まります。

田川市でも、まず第一にやるべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までたどって収集し、法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でない際は全員で話し合って遺産分割を行います。

遺産の内容のリスト化

遺産相続財産をすべて精査して、一覧化します。

これらには現金、預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株などの有価証券、保険金や借入金などが対象となります。

相続税申告に関わるため、抜けもれのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書があるときは、情報を基本に遺産分割をしていきます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、もっとも安心なのが公正証書遺言です。

公証役場で保持されるため、偽造や紛失等のような恐れがありません。

相続放棄と限定承認の選択

相続人は遺産相続を引き受ける単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金が残っている時には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって相談して、遺産分割のやり方を取り決めます。

協議の内容について遺産分割協議書に記し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告をする必要があります。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産を含む田川市での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は田川市でも特に対応が煩雑な相続財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続する場合は次の点に注意が必要になります。

不動産の評価額を割りだす

家やマンションや土地などの不動産の評価額には、田川市でも路線価と固定資産税評価額、市場価格等のようないくつかの基準があります。

相続税の算定は、通常、路線価が用いられます。

不動産の評価額が高い時は相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額について減らす事がポイントになります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を受け取った場合は法務局にて名義変更手続きを行います。

必要書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが困難になる以外にも、トラブルが起きる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、田川市でもネットの一括査定のサイトならばカンタンです。

複数の不動産屋から見積りがもらえるため高い価格で売れます。

売却した時の税金や諸経費のことも事前に調査しておくことがポイントです。



田川市の相続についての遺言公正証書とは

遺言公正証書というのは、被相続人の希望を法的に表す書類です。

遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書は自分で書くということもできますが形式の不備や偽造されるリスクがあり得るため、遺言公正証書はその信用性の点で優れています。

とくに遺産分割が法定相続分と違う分け方にしたい際には、遺言公正証書を作っておくことでアクシデントを事前に防ぐことが可能になります。



田川市の相続における家族信託とは

家族信託は田川市でも最近話題になっている財産管理になります。

家族信託は、信用できる家族に財産の管理を託し、それによる利益を受益者に分ける制度です。

家族信託は、高齢化社会の認知症リスクに備える目的で活用されています。

認知症になってしまうと資産凍結等のリスクがありますが、先に信託契約をしておけば回避可能です。



田川市の相続についての遺留分は？

遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を守る制度です。

遺言によって被相続人が自らの財産について思い通りに与えることは許されますが、遺留分はその自由を制限する形で設けられています。

法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を所有します。

遺産相続の全財産についての一定割合が遺留分になり、それを侵害する遺言があった時には、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。

この仕組みの役目は被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められません。

これにより、田川市でも遺留分関連の遺産相続のトラブルも発生しています。



相続税の申告での税理士の役目と田川市での費用相場は？

相続税申告は、相続開始から10か月以内にする必要がありますが、その手続きというのは非常に面倒になります。

特に、不動産価値の評価、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用など、専門の知識が必要になります。

例えば、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用する等、税務上の規定によった的確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税施策のアドバイスも税理士の役割です。

税理士は申告漏れや誤りを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために必要であると考えられます。

田川市での税理士の費用は遺産額等によって異なってきますが、下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は高いといえます。