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福岡市西区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告については、福岡市西区でも複雑な手続きと知識が必須です。

家やマンションなどの不動産を含む相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用によって、相続税の負担を抑えられます。

また、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、衝突をあらかじめ阻んでおくと同時に、相続税の負担を軽減できます。

福岡市西区でも、遺産相続と相続税の申告は、大半の方には未知の手続きであるため、税理士等の専門家に頼む人が大部分になります。




福岡市西区での遺産相続の手順は？

遺産相続については遺産分割や名義変更や相続税申告などのようなたくさんの手続きを行います。

一般的な流れは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が死亡した時にスタートします。

福岡市西区でも第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて法定相続人を特定していきます。

相続人が一人でない際は、全員によって調整して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の把握

遺産相続対象の財産をもれなく調査して、リスト可します。

この中には現金と預貯金、家やマンションなどの不動産、株券等の有価証券や保険金や借入金等が対象になってきます。

相続税に大きく関係するので、抜け落ちのないように気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っている際は、中身を基本に遺産分割を行います。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、一番安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保存されるため偽造や紛失などのようなリスクがありません。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続を受ける単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択できます。

特に、被相続人に少なくない借金が残されている場合には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金を回避可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員により相談して遺産分割の方法を決定します。

相談の決定について「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。




不動産の福岡市西区での遺産相続のポイント

家や土地などの不動産は、福岡市西区でも扱いが難しい相続財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産の相続の時には下のポイントに注意しましょう。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には福岡市西区でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等のような複数の基準が存在します。

相続税の算定においては、一般的には路線価を利用します。

不動産の評価額が高額になってくる場合、相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額について減らすことが重要です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続により家や土地などの不動産を受領した場合は法務局にて名義変更の手続きを行います。

提出するための書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却することが難しくなるだけでなく、問題が出てくるリスクも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売る時、福岡市西区でもネットでできる一括査定サービスならばカンタンです。

複数業者から査定してもらえるため、高値で売却することが可能です。

売却した時の諸経費や税金についても先に調べておくことが重要になります。



福岡市西区の相続における遺言公正証書

遺言公正証書というのは、被相続人の意思を厳格に表す書類です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、証人二人の立ち会いのもとで成立させていきます。

遺言書は自分で書き残すということも可能ですが、形式不備や偽造の心配もあるので、遺言公正証書はそういった信用性の面で勝っています。

とりわけ遺産分割が法定相続分とは違う分割を求める際には、遺言公正証書にしておくとアクシデントを予め防げます。




福岡市西区の相続による家族信託とは？

家族信託は、福岡市西区でも近年注目されている財産管理の手法になります。

これは、信任し得る家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分配する制度です。

家族信託というのは、高齢化社会においての認知症リスクを避けるために使われています。

認知症を発症すると資産凍結等の危険がありますが、先に信託契約をしておくことで避けられます。




福岡市西区の相続についての遺留分は？

遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取れる権利を守る仕組みになります。

遺言で被相続人が自らの財産を思う通りに分けることは認められていますが、遺留分についてはそれらを制限を与えるために作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利を持ちます。

具体的には、遺産相続のすべての財産の一定程度が遺留分になって、遺留分を受けられない遺言が存在した場合には、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

この制度の役目は、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹には遺留分が認められません。

これによって、福岡市西区でも遺留分の相続の揉め事も少なくありません。




相続税申告での税理士の必要性と福岡市西区での費用相場とは

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのはかなり複雑になります。

不動産評価や非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が求められる場面が多々あります。

例として、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を使用するなど、税務の規定に従った精密な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税策のアドバイスについても税理士の役割です。

税理士は、申告の誤りや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必須であると言えるでしょう。

福岡市西区での税理士の料金については遺産金額等で変わってきます、一般的には次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は良いです。