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荒木の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、荒木でも多くの手続きと知識が欠かせないです。

家や土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税負担を抑えることが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を活用することによって、問題を予め阻んでおくだけでなく、相続税の負担を減らせます。

荒木でも遺産相続と相続税申告というのはたいていの方には縁のなかった手続きであるため、税理士などの専門家に依頼する人が大部分になります。



荒木での遺産相続の流れとは？

遺産相続には遺産分割、名義変更と相続税申告などの多くの手続きが含まれます。

一般的な手順は次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなったときに開始されます。

荒木でもまずやるべきことは役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が複数いる場合は全員によって話し合って遺産分割をしていきます。

遺産の内容の把握

相続の財産の対象となるものを調べ上げて、リストにします。

この中には現金や預貯金、家やマンションなどの不動産や株券等の有価証券と保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税に関わってくるので見落としがないように注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、内容をベースに遺産分割をしていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、もっとも安心なのが公正証書遺言です。

公証役場で保管されるため、紛失や偽造等といった危険がありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は相続を承認する単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。

特に、被相続人に多額の借金があるときは、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金を回避できます。

遺産分割協議をする

相続人全員で話し合って遺産分割の方法を決定します。

話し合いの内容について「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。



不動産を含む荒木での遺産相続のポイントは？

家や土地などの不動産は荒木でもとくに扱いにくい財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産の相続の場合は下のようなことに注意しなくてはなりません。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額には荒木でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などのような複数の目安があります。

相続税の割り出しには、普通は路線価を利用します。

不動産の評価額が高くなってくると相続税の負担が増えるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくしていくことが大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家や土地などの不動産をもらった時は法務局で名義変更手続きをします。

必要となる書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売ることが厳しくなる以外にも、問題が生ずる心配も高くなります。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する際は荒木でもネットでできる一括査定のサイトを使えばかんたんです。

複数不動産業者から見積りを受けられるので、高い金額で売却することができます。

売却した時の税金や諸経費のことも先に調べる事がポイントになります。



荒木の相続での遺留分とは

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保護するための仕組みです。

遺言で被相続人が自身の財産を思い通りに分け与えることは許可されますが、遺留分はその自由を抑える形で設定されています。

法定相続人の配偶者や子どもなどが権利を持っています。

具体的にはすべての財産の一定分が遺留分になって、それを受けられない遺言が存在するときには、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」をできます。

この制度の目的は被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分については例外も存在し、兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

それによって、荒木でも遺留分をめぐる相続の対立も珍しくないです。



荒木の相続についての遺言公正証書とは？

遺言公正証書というのは、被相続人の意志を法的に示すための書面になります。

これは公証役場で公証人が作成し、証人二人によって立ち合いを行って成立させていきます。

遺言書というのは、自分自身で記述するというようなことも可能になりますが、形式の欠陥や偽造されるリスクがあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で勝っています。

特に遺産分割が法定相続分とは違う分け方をしたい際には、遺言公正証書を作っておくとアクシデントを未然に防止することが可能になります。



荒木の相続においての家族信託は

家族信託というのは荒木でも近ごろ話題になっている財産管理になります。

家族信託は、信頼し得る家族に財産管理委託して、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症リスクに備える目的で使われています。

認知症を発症すると資産凍結などの恐れがありますが、事前に信託契約を結べことで避けられます。



相続税の申告での税理士の役目と荒木での費用相場は

相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きはものすごく難解になります。

とくに、不動産算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務の規定に沿った正しい評価を行います。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例等の節税策についての助言についても税理士の職務です。

税理士の存在は申告漏れやミスを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると言えるでしょう。

荒木での税理士の報酬については、遺産額などによって異なってきますが、一般的には下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果はよいといえます。