相続に強い税理士を探す



竹下の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、竹下でも面倒な手続きや知識が必須になります。

家や土地などの不動産の相続財産では、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用により、相続税の負担を少なくできます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することで、争いを未然に阻んでおくのみならず、相続税の負担を少なくすることが可能です。

竹下でも遺産相続による相続税申告というのは大抵の人にとって難解な手続きが必要であり、税理士等の専門家に任せる人がほとんどの



竹下での遺産相続の段取りとは？

遺産相続については遺産分割と名義の変更や相続税申告等のたくさんの手続きを行います。

主な段取りは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まります。

竹下でも、まず第一にやるべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって集めて、法定相続人を特定していきます。

相続人が複数の時は、全員によって話し合って遺産分割を行います。

遺産の内容の調査

相続財産をもれなく調査して、一覧化していきます。

これらには預貯金と現金や家やマンションなどの不動産、株等の有価証券、保険金と借入金等が対象となってきます。

相続税申告に大きな関係してくるので漏れがないよう注意してください。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、情報によって遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保存されるため偽造や紛失などというような危険がありません。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は、遺産相続を受ける単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択可能になります。

とくに、被相続人に高額の借金がある場合は家庭裁判所で相続放棄をすることで借金の負担を回避可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員により相談を行って、遺産分割のやり方を決定します。

協議の決定を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産についての竹下での相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は竹下でもとくに対応が難しい財産になります。

家やマンションや土地などの不動産の相続のときには以下のポイントに注意してください。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には竹下でも路線価や固定資産税評価額、市場価格などのような複数の尺度が存在します。

相続税の割り出しでは、通常は路線価を使います。

不動産の評価額が高くなってくる時、相続税負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例にて評価額を少なくしていく事が大切になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家や土地などの不動産を受領した時、法務局にて名義変更手続きをします。

要求される書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが難しくなるのみならず、問題が起きるリスクも高くなります。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売却する時、竹下でもネットの一括査定サービスを使うとラクです。

複数会社から査定してもらえるので、高い価格で売却することが可能になります。

売った際の税金や諸経費についても先立って調べる事が大事になります。



竹下の相続においての遺言公正証書は？

遺言公正証書というのは被相続人の望みを法的に残すための書類です。

これは、公証役場において公証人が作り、証人2名が立ち会って成立できます。

遺言書は自身で書き残すというようなことも可能ですが、形式の欠陥や偽造される危険があり得るので、遺言公正証書はその信用性の点で選ばれます。

特に遺産分割の方法が法定相続分とは違う分配を考えている際には、遺言公正証書を作成しておくとアクシデントを事前に防げます。



竹下の相続においての家族信託とは

家族信託は、竹下でも最近注目を集めている財産管理の方法になります。

これは信任できる家族に財産管理を託し、そこから得られる利益を受益者に分配する制度です。

家族信託は、高齢化社会において認知症リスクを避けるために役に立てられています。

認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの危険があり得えますが、あらかじめ信託契約をしておくことで回避できます。



竹下の相続での遺留分とは？

遺留分は相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保障するための仕組みになります。

遺言によって故人が自分の財産について思い通りに分け与えることは許されますが、遺留分はその自由を一定程度制約するために設定されました。

法定相続人の配偶者、子ども等が権利を持ちます。

相続のすべての財産の一定割合が遺留分となり、それを受け取れない遺言があった場合は、遺留分を得るために「遺留分侵害額請求」を行えます。

この制度の目的は、被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外も存在し、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

このため、竹下でも遺留分についての相続の争いも発生しています。



相続税の申告においての税理士の必要性と竹下での費用相場は

相続税の申告は、相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きは非常に複雑です。

不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門の知識が必要です。

不動産評価では「路線価方式」や「倍率方式」を用いる等、税務規定による精密な評価を行います。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例のような相続税の節税策のアドバイスについても税理士の仕事になります。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを回避し、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると言えます。

竹下での税理士の料金については、遺産の額等によって違ってきますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は良いといえます。