相続に強い税理士を探す



小倉の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告については、小倉でも面倒な手続きと専門知識が要求されます。

家や土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通して相続税の負担を少なくすることが可能になります。

家族信託や遺言公正証書を活用することにより、対立を事前に阻んでおくのみならず、相続人の負担を抑えられます。

小倉でも、遺産相続での相続税の申告は、大方の人にとってはよくわからない手続きであるので、税理士などの専門家に依頼する方が大部分です。



小倉での遺産相続の流れとは？

遺産相続には、遺産分割、名義変更と相続税申告等のたくさんの手続きをしていきます。

主な流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続は被相続人が亡くなったときに開始されます。

小倉でも第一に行うべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして集めて、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が1人でない時は、全員にて調整して遺産分割を行います。

遺産の内容の一覧化

相続財産を洗い出して吟味して、リストにします。

これらには預貯金、現金や家や土地などの不動産と株券等の有価証券や保険金や借入金等が対象になってきます。

相続税に多大に関係してくるため漏れがないよう注意しましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、その意向によって遺産分割を進めていきます。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があって、もっとも信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管されるため偽造や紛失等といった心配がありません。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は、遺産相続に同意する単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選択可能です。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている場合には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金を避けることが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議を行って、遺産分割方法を定めます。

話し合いの結果を遺産分割協議書に記して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産の小倉での相続のポイントとは？

家やマンションなどの不動産は小倉でも扱いが難しい相続財産の一つになります。

家やマンションなどの不動産を相続した時には次のようなことに気をつける必要があります。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額は小倉でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などというような複数の目安があります。

相続税の計算には、一般的に路線価を使います。

不動産の評価額が高いと相続税の負担が多くなるので小規模宅地等の特例を使って評価額を減らしていくことが大切です。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家やマンションや土地などの不動産を得た時は法務局で名義変更の手続きを行います。

要求される書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売るのが難しくなるのみでなく、トラブルが発生するリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売る際、小倉でもネットの一括査定のサイトを使えば手間がかかりません。

複数不動産業者から見積もりを受けられるため、高い価格で売却することができます。

売った際の税金や諸経費のことも先立って調べることがポイントになります。



小倉の相続においての家族信託は？

家族信託は小倉でもここ数年注目されている財産管理の方法です。

家族信託は信任できる家族に財産管理委託して、そこから得られる利益を受益者で分ける制度です。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症のリスクに備えるために利用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等のリスクがありますが、事前に信託契約をしておくことで回避可能です。



小倉の相続の遺留分とは

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を守る仕組みになります。

遺言により故人が自らの財産を思う通りにすることは認められていますが、遺留分はそれらを一定程度抑える目的で設けられています。

法定相続人の配偶者や子どもなどがこうした権利を所有します。

相続の全財産についての一定程度が遺留分として確保され、それを受け取ることができない遺言が存在したときは、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

遺留分の役割は被相続人の希望を認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分については例外も存在し、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められません。

それによって、小倉でも遺留分の遺産相続の対立も発生しています。



小倉の相続での遺言公正証書とは？

遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳重に示していく書類になります。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人二人によって立ち合いを行って成立させていきます。

遺言書というのは自筆で記すということも可能ですが、形式の不備や偽造の心配があるため、遺言公正証書は信頼性の面で勝ります。

とりわけ遺産分割が法定相続分と違う分け方をしたい場合には遺言公正証書を作っておくと争いを未然に防げます。



相続税の申告での税理士の役目と小倉での費用相場は？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きはとても複雑です。

不動産算出や非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が要求されます。

例えば、不動産評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務規定に沿った正しい評価をします。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税策の助言についても税理士の職務です。

税理士の存在は、申告漏れや誤りを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると言えます。

小倉での税理士料金は遺産の金額等により変わりますが、下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。