相続に強い税理士を探す



御井の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告は、御井でも難解な手続きや専門知識が要求されます。

家や土地などの不動産を含む相続では、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用によって、相続税の負担を少なくすることが可能です。

遺言公正証書や家族信託を利用することで、揉め事をあらかじめ押さえておくとともに、相続税の負担を少なくできます。

御井でも遺産相続による相続税の申告というのはほとんどの方にとっては縁のなかった手続きであり、税理士等にまかせる人が大部分になります。



御井での遺産相続の流れは？

遺産相続には、遺産分割と名義の変更と相続税申告等というような多数の手続きを行っていきます。

よくある手順は下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続の開始

相続というのは被相続人が亡くなった時点で開始されます。

御井でもまず第一に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調査して法定相続人を特定させます。

相続人が複数いる場合は、全員により協議して遺産分割を行います。

遺産内容の一覧化

相続対象の財産の対象を調査して、リスト可します。

この中には預貯金や現金と家やマンションや土地などの不動産と株券等の有価証券と保険金や借入金等が対象となります。

相続税の申告に多大に影響してくるため抜けもれのないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書があるときは、中身により遺産分割を行います。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。

公証役場で保存されるため、紛失や偽造などのような恐れがないです。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は、相続を引き受ける単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選べます。

被相続人に高額の借金が残されている場合は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議を行う

相続人全員によって相談して、遺産分割方法を取り決めます。

相談の結果について遺産分割協議書にまとめ、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要になります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。



不動産を含む御井での相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は、御井でもとくに扱いが難しい相続財産の一つです。

家や土地などの不動産を相続した場合、以下のようなことに気をつける必要があります。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額は御井でも固定資産税評価額、路線価、市場価格などといういくつかの尺度があります。

相続税の割り出しにおいては、普通は路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額である時、相続税の負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額について減らしていく事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続により家やマンションなどの不動産を受け取った場合は法務局で名義変更手続きを行います。

必要書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが難しくなるのみならず、トラブルが出てくる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、御井でもネットの一括査定サービスを利用すると便利です。

複数の不動産業者から見積もりを受けられるので、高額で売却することが可能です。

売った際の諸経費や税金についても前もって確かめる事が重要になります。



御井の相続の家族信託とは？

家族信託というのは御井でも近ごろ関心を集めている財産の管理方法です。

これは信任できる家族に財産管理委任して、そこからの利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託は、主として高齢化社会において認知症のリスクに備えるために効果的です。

認知症の状態になると資産凍結などの恐れもありますが、前もって信託契約を結べことで回避可能です。



御井の相続における遺留分とは

遺留分は相続人が最低限の財産を得られる権利を保障するための制度です。

遺言によって故人が自らの財産を自由に与えることについては許可されていますが、遺留分についてはその自由を制約していく形で作られました。

法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利があります。

具体的にはすべての財産についての一定分が遺留分として確保され、遺留分を受け取ることができない遺言があった時は、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この仕組みの役目は被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

それによって、御井でも遺留分の相続の対立も少なくないです。



御井の相続についての遺言公正証書は

遺言公正証書というのは被相続人の考えを厳正に示していく書類です。

これは公証役場にて公証人が作成し、証人二人の立ち会いのもとで成立させることができます。

遺言書というのは、自ら記すということも可能ですが、形式欠陥や偽造される危険もあり得るため、遺言公正証書はその信用性の点で勝っています。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分配にしたい場合には、遺言公正証書を作っておくとトラブルを先に防止することが可能です。



相続税申告での税理士の必要性と御井での費用相場は？

相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きはとても面倒になります。

とくに、不動産評価、非上場株式の算出、各種控除の適用など、専門の知識が必要になります。

例えば、不動産の評価では倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務規定に沿った的確な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の相続税の節税策の助言についても税理士の役目です。

税理士は、申告の誤りや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために欠かせないのは明らかと言えます。

御井での税理士費用は遺産金額などによって異なってきますが、以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果はよいといえます。