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神奈川県の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告には、神奈川県でも多くの手続きと専門知識が必要とされます。

家や土地などの不動産についての相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用により、相続税の負担を減らせます。

家族信託や遺言公正証書を利用することで、衝突を先に防止しておくのみならず、相続税の負担を軽減できます。

神奈川県でも、遺産相続による相続税申告というのは、多くの人にとって未知の手続きであり、税理士等の専門家に依頼する人が多くなっています。



神奈川県での遺産相続の流れとは？

遺産相続には遺産分割や名義変更と相続税の申告等というような多数の手続きをしていきます。

おもな段取りは下の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した時に開始します。

神奈川県でも、まず行うべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が複数人のときは、全員によって話し合って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の把握

相続財産を洗い出して調べて、一覧にします。

これらには預貯金と現金、家やマンションや土地などの不動産、株等の有価証券、保険金、借入金などが対象になります。

相続税の申告に大きく関わってくるため、見落としがないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、中身に基づいて遺産分割を進めます。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があって、もっとも安心なのが公正証書遺言です。

公証役場において保管されるので紛失や偽造などといったリスクがありません。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は、相続を受ける単純承認だけでなく、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

特に、被相続人に多額の借金が残っている場合には家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金を回避することが可能です。

遺産分割協議を行う

相続人が全員で話し合って遺産分割方法を決定します。

協議の結果について「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。

相続税申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が求められます。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。



不動産の神奈川県での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、神奈川県でも特に対応が難しい相続財産です。

家や土地などの不動産を相続するとき、以下の点に気をつける必要があります。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には神奈川県でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等というような複数の目安が存在します。

相続税の算出は、普通は路線価が用いられます。

不動産の評価額が高額である時、相続税の負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額していくことが大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家やマンションなどの不動産をもらった場合、法務局で名義変更の手続きを行います。

必要な書類は下の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないでいると、不動産を売るのが厳しくなるのみでなく、問題が出てくる恐れも高くなってきます。

不動産を売る場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却する時は神奈川県でもネットでできる一括査定サービスを使えばラクです。

複数ある会社から査定を受けられるため、高い価格で売却できます。

売却した時の諸経費や税金についても前もって調査する事が重要になります。



神奈川県の相続においての遺言公正証書とは

遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳格に残していく書面です。

これは公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人のもとで成立になります。

遺言書というのは自筆で記すといったこともできますが形式の不備や偽造される心配もあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝ります。

特に遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分割を求めたい時には、遺言公正証書にしておくことで対立を先に防止することが可能です。



神奈川県の相続での遺留分は？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を保護する制度です。

遺言により被相続人が自分の財産について自由にすることは認められていますが、遺留分についてはそれらをある程度制限を与える形で作られています。

法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利を所有しています。

具体的には、遺産相続のすべての財産の一定割合が遺留分になり、それを受け取れない遺言が存在した場合は、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。

この仕組みの狙いは被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。

遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹については遺留分がありません。

これによって、神奈川県でも遺留分の遺産相続のいざこざも珍しくないです。



神奈川県の相続による家族信託とは？

家族信託というのは神奈川県でも近ごろ注目されている財産の管理方法です。

家族信託は信頼できる家族に財産管理を委ねて、それによる利益を受益者に分配する制度です。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症のリスクを避けるために利用されています。

認知症を発症すると資産凍結等の恐れもあり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避できます。



相続税申告における税理士の役目と神奈川県での費用相場とは？

相続税申告は相続開始から10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きというのはかなり煩雑です。

不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。

不動産の評価では路線価方式や倍率方式を使用するなど、税務規定に則った正しい評価を行います。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税施策についてのアドバイスも税理士の職務です。

税理士の存在は、申告の漏れや誤りを回避し、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると言えます。

神奈川県での税理士費用は、遺産の額等によって変わってきます、下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果は良いです。