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日吉の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、日吉でも多くの手続きや専門知識が必要です。

家やマンションなどの不動産の遺産相続については、不動産の評価額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用で、相続税の負担を軽くできます。

家族信託や遺言公正証書を活用して、対立を予め封じておくとともに、相続税の負担を軽くすることが可能になります。

日吉でも、遺産相続での相続税申告というのは、ほとんどの方にとっては難解な手続きであり、税理士等の専門家にまかせる人が大半になります。



日吉での遺産相続の段取りは

遺産相続には遺産分割、名義変更や相続税の申告等のような多数の手続きを行っていきます。

一般的な段取りは次の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

相続は被相続人が死亡した段階で開始します。

日吉でも、第一にやるべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を開始するために相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して収集して、法定相続人の特定を行います。

相続人が1人でない時は、全員で協議して遺産分割をします。

遺産内容の把握

遺産相続財産の対象を吟味して、リスト可します。

これらには現金、預貯金と家や土地などの不動産や株券等の有価証券や保険金と借入金等が含まれます。

相続税申告に大きな影響してくるので、抜けのないよう気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、内容により遺産分割を進めます。

遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、最も安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保護されるため、紛失や偽造などのような危険がありません。

限定承認や相続放棄の選択

相続人は相続を受ける単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。

とくに、被相続人に多額の借金が残されている際には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることで借金の負担を回避することが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人が全員で協議を行って、遺産分割方法を取り決めます。

協議の内容を遺産分割協議書に記して、全員が署名・押印します。

遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須になります。

相続税の申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告をしなければなりません。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。



不動産を含む日吉での遺産相続のポイントとは

家や土地などの不動産は、日吉でも扱いが難しい財産になります。

家や土地などの不動産の相続の時、下の点に気をつける必要があります。

不動産の評価額を調査する

家や土地などの不動産の評価額は日吉でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等といういくつかの尺度が存在します。

相続税の計算では、一般的に路線価を用います。

不動産の評価額が上がってくるときは相続税の負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例を使って評価額について減らす事が大事です。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家やマンションなどの不動産を得た場合、法務局で名義変更の手続きをします。

必要な書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが困難になるのみならず、問題が生ずる心配も高くなります。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する場合は日吉でもネットの一括査定サイトを使うとかんたんです。

複数不動産屋から見積りがもらえるので高い金額で売却可能になります。

売った時の諸経費や税金のこともあらかじめ調べる事が大事です。



日吉の相続での遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは被相続人の考えを厳格に示すための書面になります。

これは、公証役場にて公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立になります。

遺言書というのは自分自身で記述するといったこともできますが、形式の不備や偽造の心配があるため、遺言公正証書は信頼性の面で勝ります。

特に遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分配を求めるときには遺言公正証書にしておくと争いを事前に防止することができます。



日吉の相続による遺留分とは？

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保護するための制度になります。

遺言によって被相続人が自身の財産について思う通りに分け与えることは許されていますが、遺留分についてはその自由を制約する形で作られました。

法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利を所有します。

遺産相続の全財産の一定程度が遺留分となり、それがもらえない遺言がある時は、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求を行えます。

遺留分の役目は被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分については例外も存在し、例えば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。

それによって、日吉でも遺留分をめぐる相続の争いも少なくないです。



日吉の相続においての家族信託とは？

家族信託は、日吉でも最近注目を集めている財産管理の方法です。

これは、信任し得る家族に財産管理を任せて、それによる利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託は、おもに高齢化社会の認知症のリスクを回避するために使われています。

認知症を発症すると銀行口座の凍結等のリスクもあり得えますが、未然に信託契約を結んでおけば避けることができます。



相続税の申告における税理士の必要性と日吉での費用相場は

相続税申告は、相続開始から10か月以内にする必要がありますが、その手続きは非常に煩雑になります。

特に、不動産算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が必要になります。

例えば、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務上の規定によった精密な評価をしていきます。

生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの節税施策についての助言も税理士の職務になります。

税理士の存在は、申告の漏れやミスを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると思われます。

日吉での税理士報酬は、遺産金額等により変わってきます、以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を期待できるため、費用対効果はよいといえます。