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川崎市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告については、川崎市でも煩雑な手続きや専門知識が欠かせません。

家やマンションなどの不動産を含む相続では、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して、相続税の負担を減らすことが可能です。

家族信託や遺言公正証書を活用することにより、争いを事前に封じておくと同時に、相続税の負担を抑えることが可能になります。

川崎市でも遺産相続による相続税申告というのは多くの人にとっては未知の手続きなので、税理士などの専門家にまかせる人が大半になります。




川崎市での遺産相続の流れ

遺産相続については、遺産分割、名義変更や相続税の申告等のような多数の手続きが含まれます。

一般的な段取りは下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡したときに始まります。

川崎市でもまず第一にすべきことは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まですべて集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が一人でない際は全員にて意見調整をして遺産分割をします。

遺産の内容の一覧化

相続財産をもれなく調査して、リストにします。

現金、預貯金、家や土地などの不動産や株券等の有価証券、保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税申告に多大な関係してくるため抜けのないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書があるときは、その意志をベースに遺産分割を行います。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、もっとも安心なのが公正証書遺言です。

公証役場で保持されるため、偽造や紛失等といったリスクがありません。

相続放棄や限定承認を選ぶ

相続人は、遺産相続を受け入れる単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選択できます。

とくに、被相続人に多額の借金が残っている時には、家庭裁判所で相続放棄をすれば借金負担を避けることが可能になります。

遺産分割協議をする

相続人全員により話し合い遺産の分割方法を定めます。

協議の内容を遺産分割協議書に記載して、全員が署名・押印します。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をする必要があります。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。




不動産の川崎市での遺産相続のポイント

家や土地などの不動産は川崎市でも特に対応が難しい財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続した時は下のようなことに注意が必要です。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は川崎市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などといったいくつかの目安があります。

相続税の算出では、通常、路線価が使用されます。

不動産の評価額が高くなってくる時、相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例を適用して評価額を少なくしていくことが重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続で家やマンションなどの不動産を受け取った時は法務局で名義変更の手続きをします。

必要な書類は下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが厳しくなる以外にも、問題が生じる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売却するとき、川崎市でもネットでできる一括査定のサイトを使えばかんたんです。

複数の不動産業者から見積りしてもらえるため、高い価格で売却することが可能です。

売却した際の諸経費や税金のことも先立って確認しておく事が重要です。



川崎市の相続による遺留分とは？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保障するための仕組みになります。

遺言で被相続人が自分自身の財産について思うように分けることは許可されますが、遺留分についてはその自由をある程度抑える目的で作られました。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこの権利を所有します。

遺産相続のすべての財産についての一定割合が遺留分とされて、それを受け取れない遺言が存在する時には、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

この制度の狙いは被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

これによって、川崎市でも遺留分関連の相続の衝突もよくあります。




川崎市の相続における家族信託とは

家族信託とは川崎市でも近頃関心を集めている財産管理です。

これは、信用できる家族に財産の管理委任して、その利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症リスクを回避するために役に立てられています。

認知症になってしまうと資産凍結などのリスクもあり得えますが、前もって信託契約をしておくことで回避可能になります。




川崎市の相続での遺言公正証書とは

遺言公正証書とは被相続人の希望を法的に有効な形で示すための書面になります。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人二人のもとで成立できます。

遺言書というのは、自分自身で書くことも可能になりますが、形式欠陥や偽造の危険もあるので、遺言公正証書は信頼性の面で優れています。

とくに遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分配にしたい場合には遺言公正証書にしておくとアクシデントを未然に防止できます。




相続税の申告においての税理士の役目と川崎市での費用相場は

相続税申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きというのはかなり難解になります。

とくに、不動産算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が求められる場面が多々あります。

たとえば、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を使用するなど、税務規定に従った的確な評価を行っていきます。

配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の節税施策についてのアドバイスも税理士の仕事です。

税理士の存在は申告の漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であるのは明らかと言えます。

川崎市での税理士の報酬については、遺産総額等で変わってきます、一般的には下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は高いといえます。