相続に強い税理士を探す



センター南の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告については、センター南でも煩雑な手続きと専門知識が必要です。

家やマンションなどの不動産を含む相続においては、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用で相続税負担を抑えることが可能です。

また、家族信託や遺言公正証書を利用して、アクシデントを事前に防止しておくと同時に、相続人の負担を減らせます。

センター南でも遺産相続による相続税申告というのはたいていの方にとっては縁のなかった手続きなので、税理士等の専門家に頼む方が大半です。



センター南での遺産相続の段取り

遺産相続については遺産分割、名義の変更や相続税申告等というようなたくさんの手続きを行っていきます。

おもな流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まります。

センター南でも第一に行うべき事は役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を始めるために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までさかのぼって収集して、法定相続人を特定させます。

相続人が一人でないときは全員によって意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産の内容の把握

遺産相続の財産がどのようなものかを調査し、リストにします。

この中には現金と預貯金や家やマンションや土地などの不動産、株等の有価証券と保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税申告に大きく関わるので、抜け落ちのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が存在する場合は、その意志をもとに遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があるのですが、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保持されるため、偽造や紛失などといった恐れがないです。

限定承認と相続放棄を選択する

相続人は相続を引き受ける単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。

とくに、被相続人に多額の借金が残っている時には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員によって相談して、遺産分割のやり方を決定します。

協議の内容を「遺産分割協議書」に記して、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が要求されます。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産についてのセンター南での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産は、センター南でも扱いにくい財産になります。

家やマンションや土地などの不動産を相続したときは次のポイントに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を確認する

家や土地などの不動産の評価額はセンター南でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等のいくつかの基準が存在します。

相続税の計算では、一般的には路線価を利用します。

不動産の評価額が高くなるとき、相続税の負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくしていく事がポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションなどの不動産を取得したとき、法務局にて名義変更手続きをします。

必要となる書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却することが厳しくなる以外にも、問題が出てくる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家や土地などの不動産を売る際はセンター南でもネットでできる一括査定サイトを利用するとカンタンです。

複数の業者から見積りがもらえるので高値で売却することが可能です。

売った際の税金や諸経費のことも先立って確かめておくことがポイントです。



センター南の相続での家族信託とは

家族信託はセンター南でも近頃話題になっている財産管理です。

家族信託は信任し得る家族に財産の管理を委ねて、その利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託は、高齢化社会において認知症のリスクに備えるために役立っています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の心配もあり得えますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避可能です。



センター南の相続での遺言公正証書

遺言公正証書とは被相続人の考えを厳重に残していく書面になります。

これは、公証役場にて公証人が作成し、証人2名が立ち会って成立となります。

遺言書は、自分自身で記述するというようなこともできますが形式の欠陥や偽造の恐れもあるので、遺言公正証書はその信頼性の面で選ばれています。

特に遺産分割の内容が法定相続分と違った分配を考えている場合には遺言公正証書を作っておくことで争いを事前に防ぐことが可能です。



センター南の相続についての遺留分とは？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を保護する制度です。

遺言によって故人が自身の財産を好きなように分配することについては認められますが、遺留分はそれをある程度制約していく形で設定されています。

法定相続人である配偶者、子どもなどがこの権利を持ちます。

具体的には相続の財産の一定分が遺留分とされていて、それがもらえない遺言が存在した際は、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

この仕組みの狙いは被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。

遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

これにより、センター南でも遺留分についての遺産相続の対立もよくあります。



相続税申告での税理士の必要性とセンター南での費用相場とは

相続税申告は、相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きというのはとても難解です。

不動産価値の評価や非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門の知識が必要になります。

例えば、不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を利用する等、税務上の規定に沿った正しい評価を行います。

配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例というような相続税の節税対策のアドバイスについても税理士の役目になります。

税理士の存在は申告の漏れやミスを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると言えるでしょう。

センター南での税理士の報酬は、遺産金額などにより変わってきます、下のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いです。