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辻堂の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税の申告は、辻堂でも難解な手続きや専門知識が必要です。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産については、不動産の評価額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用にて相続税の負担を減らせます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使うことによって、揉め事をあらかじめ防止しておくだけでなく、相続人の負担を抑えられます。

辻堂でも遺産相続での相続税申告というのは大抵の人にとってはよくわからない手続きなので、税理士等に頼む人が大半です。



辻堂での遺産相続の流れとは？

遺産相続については遺産分割や名義の変更、相続税の申告等といったたくさんの手続きがあります。

よくある段取りは下の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が亡くなった時に開始します。

辻堂でも、まずすべきことは市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで精査して収集して、法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が一人でない際は全員により相談して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の調査

遺産相続対象の財産の対象となるものを調査して、リスト可します。

現金と預貯金と家や土地などの不動産と株等の有価証券、保険金や借入金などが含まれます。

相続税の申告に大きな影響するので抜け落ちのないように気をつけましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、情報をもとに遺産分割を進めます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、もっとも安心なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保管されるため紛失や偽造などというようなリスクがありません。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は、遺産相続を受ける単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選択できます。

被相続人に高額の借金がある際には家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金の負担を避けられます。

遺産分割協議をする

相続人全員によって話し合い、遺産分割の方法を決定します。

協議の決定を「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名・押印します。

この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要です。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が必要になります。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。



不動産についての辻堂での相続のポイントとは？

家や土地などの不動産は、辻堂でもとくに扱いにくい相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続する際は次の点に気をつけましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額は辻堂でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等といった複数の基準が存在します。

相続税の割り出しにおいては、一般的に路線価が利用されます。

不動産の評価額が上がってくるとき、相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を減らす事が重要になります。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続により家やマンションなどの不動産を取得した場合は法務局において名義変更手続きをします。

必要となる書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが厳しくなる他にも、トラブルが生じる心配も高くなります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売る際、辻堂でもネットでできる一括査定のサイトならばかんたんです。

複数不動産会社から査定してもらえるため高い価格で売却可能になります。

売った時の諸経費や税金についても先に確かめておく事がポイントになります。



辻堂の相続での遺留分とは

遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を保障するための制度です。

遺言で故人が自身の財産を思う通りに分けることについては許可されますが、遺留分についてはそれを抑える目的で設けられています。

法定相続人である配偶者と子どもなどがこの権利を持ちます。

具体的には全財産についての一定分が遺留分になり、それを受け取ることができない遺言が存在する場合は、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。

この制度の目的は、被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。

遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。

そのため、辻堂でも遺留分についての相続の争いも発生しています。



辻堂の相続での遺言公正証書は

遺言公正証書は、被相続人の意志を厳正に表すための書類になります。

これは、公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書は、自筆で記すといったことも認められていますが、形式の欠陥や偽造されるリスクがあり得るので、遺言公正証書は信用性の面で選ばれています。

特に遺産分割の中身が法定相続分とは違う分割を求める時には、遺言公正証書を作成しておくと衝突を予め防ぐことができます。



辻堂の相続においての家族信託は？

家族信託は辻堂でも近年話題を集めている財産の管理方法になります。

これは信頼し得る家族に財産の管理を託し、そこから得られる利益を受益者に分配する制度になります。

家族信託というのは、高齢化社会においての認知症のリスクを避けるために役に立てられています。

認知症を発症すると資産凍結等のリスクがありますが、あらかじめ信託契約を結んでおけば回避可能です。



相続税申告での税理士の役目と辻堂での費用相場は？

相続税申告は、相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはものすごく複雑になります。

とくに、不動産算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門の知識が要求されます。

例として、土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務上の規定に則った正確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税策についての助言についても税理士の職務になります。

税理士は申告漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると考えられます。

辻堂での税理士報酬は、遺産額等により変わってきます、次のような相場になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果はよいといえます。