相続に強い税理士を探す



溝の口の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、溝の口でも難解な手続きや専門知識が要求されます。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続財産については、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用にて、相続税負担を軽くできます。

加えて、遺言公正証書や家族信託を使うことにより、いざこざを事前に封じておくのみならず、相続税の負担を減らせます。

溝の口でも遺産相続での相続税申告は大抵の人には未知の手続きであるため、税理士などにまかせる人が大半です。



溝の口での遺産相続の段取りは

遺産相続については遺産分割や名義変更、相続税申告等のようなたくさんの手続きを行います。

よくある手順は下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった段階で開始されます。

溝の口でも第一にすべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。

相続人の確定

遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて法定相続人の特定を行っていきます。

相続人が一人でない場合は、全員によって意見調整を行って遺産分割を行っていきます。

遺産内容のリスト化

相続対象の財産をもれなく探して、一覧にします。

預貯金や現金と家や土地などの不動産、株券等の有価証券と保険金と借入金などが含まれます。

相続税に影響があるため抜けのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が存在する場合は、その意向をもとに遺産分割をしていきます。

遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、最も信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保存されるため紛失や偽造などのようなリスクがないです。

相続放棄や限定承認を選択する

相続人は、遺産相続を承認する単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選択可能です。

とくに、被相続人に高額の借金が残されている際には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金負担を避けられます。

遺産分割協議を行う

相続人全員により協議を行って遺産分割のやり方を決定します。

相談の決定について遺産分割協議書に記して、全員が署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産についての溝の口での相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は、溝の口でも扱いが難しい財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産の相続の時には次の点に気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額は、溝の口でも固定資産税評価額と路線価や市場価格などといったいくつかの基準があります。

相続税の計算には、一般的に路線価が使用されます。

不動産の評価額が高額になる時、相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくすることが大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続で家やマンションなどの不動産を受け取った場合は法務局において名義変更手続きを行います。

必要となる書類は以下のものになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をしないと、不動産を売ることが厳しくなる以外にも、問題が発生するリスクもあります。

不動産を売る場合

相続の家や土地などの不動産を売却する時は溝の口でもネットでできる一括査定のサイトを利用すればラクです。

複数の不動産業者から査定がもらえるため、適正な金額で売却することが期待できます。

売却時の税金や諸経費のこともあらかじめ調査しておくことがポイントになります。



溝の口の相続による家族信託とは

家族信託は溝の口でも近ごろ関心を持たれている財産管理です。

家族信託は信用できる家族に財産管理を託し、そこからの利益を受益者に分ける仕組みになります。

家族信託というのは、高齢化社会での認知症のリスクに備えるために役立っています。

認知症の状態になると資産凍結等の心配があり得えますが、前もって信託契約をしておけば避けられます。



溝の口の相続の遺言公正証書

遺言公正証書というのは、被相続人の望みを法的に有効な形で示す書面です。

遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立します。

遺言書は自分で書き残すといったこともできますが、形式不具合や偽造のリスクもあり得るため、遺言公正証書はそういった信頼性の点で優れています。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分とは違った分け方を求めたい際には、遺言公正証書にしておくことで衝突を先に防止することが可能になります。



溝の口の相続による遺留分は？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を保障するための制度です。

遺言によって故人が自分自身の財産を思う通りに相続させることは許可されていますが、遺留分についてはその自由をある程度抑えていく形で作られました。

法定相続人である配偶者や子ども等がこの権利を持ちます。

具体的には、財産の一定程度が遺留分とされていて、遺留分が得られない遺言が存在するときは、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。

この仕組みの狙いは被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分には例外も存在し、たとえば兄弟姉妹には遺留分がありません。

それによって、溝の口でも遺留分の遺産相続の争いも少なくありません。



相続税申告における税理士の役目と溝の口での費用相場とは

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのは非常に煩雑になります。

特に、不動産価値の評価、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門の知識が不可欠になります。

例として、土地の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を適用するなど、税務規定による正確な評価を行っていきます。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例といった相続税の節税施策についてのアドバイスも税理士の役割になります。

税理士は申告漏れやミスを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために必要であると思われます。

溝の口での税理士の費用は遺産総額などにより変わってきます、以下のような金額になります。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果はよいといえます。