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たまプラーザの遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、たまプラーザでも煩雑な手続きと専門知識が必須になります。

家やマンションや土地などの不動産を含む相続については、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用により、相続税負担を抑えることが可能です。

加えて、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、問題を予め防いでおくと同時に、相続人の負担を抑えることが可能です。

たまプラーザでも、遺産相続での相続税の申告というのは多くの方にはよくわからない手続きであり、税理士等にまかせる人が大部分です。



たまプラーザでの遺産相続の流れとは？

遺産相続には遺産分割、名義変更や相続税申告などのようなたくさんの手続きが含まれます。

よくある流れは下のようなものになります。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が死亡したときに始まってきます。

たまプラーザでも第一に行うべき事は役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで遡って収集し、法定相続人を特定させます。

相続人が複数人の時は、全員によって意見調整をして遺産分割をしていきます。

遺産内容の把握

遺産相続財産をもれなく調査して、一覧にします。

この中には現金と預貯金と家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券や保険金、借入金などが対象となります。

相続税の申告に関係するため、漏れがないよう注意が必要です。

遺言書の確認

遺言書が残されている場合は、その内容に基づいて遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保管するため紛失や偽造などのような恐れがありません。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は遺産相続を受ける単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能になります。

特に、被相続人に多額の借金がある際には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金の負担を回避できます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって相談を行って、遺産分割方法を決定します。

話し合いの決定を「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名と押印をします。

この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠になります。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産についてのたまプラーザでの遺産相続のポイントとは

家やマンションや土地などの不動産は、たまプラーザでも特に対応が難しい相続財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続するときには下のようなことに注意してください。

不動産の評価額を割りだす

家や土地などの不動産の評価額には、たまプラーザでも路線価と固定資産税評価額、市場価格などのようないくつかの規準があります。

相続税の割り出しは、通常は路線価を用います。

不動産の評価額が上がってくる場合、相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額について減額していく事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続にて家やマンションや土地などの不動産を取得した時は法務局にて名義変更の手続きを行います。

提出するための書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却することが厳しくなるだけでなく、トラブルが発生する危険もあります。

不動産を売る場合

相続の家やマンションなどの不動産を売る際、たまプラーザでもネットでできる一括査定のサービスを使えば手間がかかりません。

複数の不動産会社から見積りがもらえるので、高い金額で売ることが可能になります。

売却した時の諸経費や税金についても予め調査しておくことが重要です。



たまプラーザの相続においての家族信託は？

家族信託は、たまプラーザでも近頃話題になっている財産の管理方法です。

家族信託は信用できる家族に財産管理委託して、それによる利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託は、主に高齢化社会においての認知症のリスクを避けるために効果的です。

認知症の状態になると資産凍結等のリスクもあり得えますが、先に信託契約を結べことで回避できます。



たまプラーザの相続での遺言公正証書は

遺言公正証書というのは被相続人の希望を厳正に示すための書面です。

これは、公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立させることができます。

遺言書は、自分自身で記すことも可能ですが形式の不具合や偽造の心配があり得るので、遺言公正証書はその信用性の点で勝っています。

とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分割を考えている時には遺言公正証書を残しておくことで対立を予め防止することが可能です。



たまプラーザの相続における遺留分とは？

遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を保護するための制度になります。

遺言により被相続人が自分の財産を自由に分配することは認められていますが、遺留分はその自由を一定程度抑えるために設けられています。

法定相続人の配偶者、子ども等がこの権利があります。

相続の全財産についての一定程度が遺留分として確保され、それを受け取れない遺言が存在する場合には、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

この仕組みの目的は、被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。

遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹は遺留分が認められていません。

これによって、たまプラーザでも遺留分関連の相続の揉め事もよくあります。



相続税の申告における税理士の役割とたまプラーザでの費用相場は

相続税申告は、相続開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きはとても面倒になります。

特に、不動産価値の評価、非上場株式の算出や各種控除の適用など、専門知識が不可欠になります。

例として、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務の規定に従った的確な評価をしていきます。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税方法についての助言も税理士の役目です。

税理士は申告の誤りや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であると言えるでしょう。

たまプラーザでの税理士の報酬は遺産の額等によって違いますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は高いです。