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兵庫県の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税の申告は、兵庫県でも煩雑な手続きと専門知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産についての相続においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用によって、相続税の負担を軽減することが可能になります。

さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、アクシデントを先に阻んでおくだけでなく、相続人の負担を軽減できます。

兵庫県でも遺産相続と相続税の申告は大半の方にとってよくわからない手続きが必要であり、税理士などの専門家に依頼する人が多くなっています。



兵庫県での遺産相続の流れは？

遺産相続には遺産分割と名義の変更や相続税の申告などというような多くの手続きがあります。

一般的な流れは以下のようなものです。

被相続人の死亡と相続開始

相続は被相続人が亡くなったときにスタートします。

兵庫県でもまずすべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して収集して、法定相続人を特定していきます。

相続人が1人でないときは、全員により協議して遺産分割を行っていきます。

遺産内容のリスト化

遺産相続の財産の対象となるものを調べ上げて、リスト可していきます。

これには現金、預貯金、家や土地などの不動産や株券などの有価証券と保険金、借入金等が含まれます。

相続税申告に多大な関わってくるので見落としがないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書がある時は、内容により遺産分割をします。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があり、一番安心なのが公正証書遺言です。

公証役場にて保持されるので、紛失や偽造などの心配がないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は相続に同意する単純承認のほかに、限定承認と相続放棄を選択可能になります。

特に、被相続人に多額の借金が残されている場合は、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金を回避可能になります。

遺産分割協議の実施

相続人全員により協議を行って、遺産の分割方法を決定します。

協議の結果について「遺産分割協議書」にまとめ、全員で署名・押印します。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税の申告と納付

遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告をしなければなりません。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。



不動産についての兵庫県での相続のポイントは？

家やマンションや土地などの不動産は、兵庫県でもとくに扱いにくい相続財産です。

家や土地などの不動産を相続した際、次の点に気をつける必要があります。

不動産の評価額を算出する

家やマンションなどの不動産の評価額には、兵庫県でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等のいくつかの基準があります。

相続税の算出は、一般的には路線価を利用します。

不動産の評価額が高くなってくるとき、相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を使って評価額について減額していく事が大事になります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションや土地などの不動産を受け取った時、法務局において名義変更手続きをします。

提出書類は以下の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却するのが困難になる以外にも、問題が出てくる危険も高くなります。

不動産を売る場合

相続した家やマンションなどの不動産を売る際、兵庫県でもネットでできる一括査定サービスであればカンタンです。

複数ある不動産業者から見積もりがもらえるので高い価格で売ることができます。

売った際の諸経費や税金についても事前に確認することが大事です。



兵庫県の相続での家族信託は

家族信託というのは、兵庫県でも最近関心を集めている財産の管理方法になります。

家族信託は信用し得る家族に財産管理委託して、その利益を受益者で分配する制度になります。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症リスクを避けるために使われています。

認知症になってしまうと資産凍結等の恐れがあり得えますが、未然に信託契約を結べことで避けられます。



兵庫県の相続の遺留分は？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保護するための仕組みになります。

遺言で被相続人が自分の財産について思い通りに分けることは許可されますが、遺留分はその自由をある程度抑えていくために設定されています。

法定相続人の配偶者、子どもなどが権利を所有します。

相続の財産についての一定分が遺留分とされて、それを受け取れない遺言があった時には、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。

遺留分の狙いは被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。

遺留分については例外も存在し、例えば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

これによって、兵庫県でも遺留分に関する遺産相続の揉め事も発生しています。



兵庫県の相続においての遺言公正証書は

遺言公正証書というのは被相続人の意志を厳重に残す書類です。

これは、公証役場において公証人が作り、第三者の証人二人のもとで成立させることができます。

遺言書というのは、自筆で記述するということも認められていますが、形式の不備や偽造される心配があるため、遺言公正証書はそういった信頼性の点で優れています。

とくに遺産分割が法定相続分と異なる分け方を求めたいときには、遺言公正証書を作成しておくと対立をあらかじめ防ぐことができます。



相続税申告での税理士の役割と兵庫県での費用相場は

相続税の申告は、相続の開始から10か月以内にしますが、その手続きというのはかなり煩雑になります。

とくに、不動産価値の評価、非上場株式の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が求められます。

例えば、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を使うなど、税務規定に沿った精密な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税方法についてのアドバイスも税理士の職務になります。

税理士は申告漏れや誤りを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必須であると考えられます。

兵庫県での税理士の費用は遺産の金額等によって異なってきますが、一般的には以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は高いです。