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芦屋市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税の申告には、芦屋市でも複雑な手続きと専門知識が求められます。

家やマンションや土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して、相続税の負担を少なくすることが可能です。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことによって、問題を未然に封じておくのみならず、相続税の負担を軽くすることが可能です。

芦屋市でも、遺産相続での相続税申告というのは、たいていの人にとっては縁のなかった手続きが必要であり、税理士等の専門家に頼む方が大半です。



芦屋市での遺産相続の段取りとは？

遺産相続については遺産分割、名義の変更、相続税申告などのような多数の手続きが含まれます。

主な流れは以下の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡したときに始まります。

芦屋市でも、まずやるべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることになります。

相続人の確定

遺産分割をするために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までさかのぼって収集し、法定相続人を特定させます。

相続人が一人でない際は全員で話し合って遺産分割をします。

遺産内容の把握

遺産相続の財産をすべて精査して、リストにします。

この中には預貯金や現金、家やマンションや土地などの不動産、株券等の有価証券と保険金、借入金などが対象となります。

相続税申告に大きな影響があるため見落としがないように注意してください。

遺言書の確認

遺言書が存在する際は、その文章をもとに遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、一番安全なのが公正証書遺言です。

公証役場で保持されるので、偽造や紛失等というようなリスクがないです。

限定承認や相続放棄を選ぶ

相続人は相続を受け入れる単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択できます。

特に、被相続人に多くの借金がある際は、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金の負担を回避可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって相談を行って、遺産分割方法を決めます。

話し合いの決定について「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名と押印をします。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。

相続税の申告と納付

遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が必要になります。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。



不動産の芦屋市での相続のポイントは？

家やマンションなどの不動産は芦屋市でも対応が煩雑な財産の一つです。

家や土地などの不動産を相続するときは以下のようなことに注意しましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションや土地などの不動産の評価額は、芦屋市でも固定資産税評価額に路線価や市場価格等のような複数の規準があります。

相続税の計算は、普通は路線価を使用します。

不動産の評価額が上がる時、相続税の負担が増えてくるので小規模宅地等の特例を活用して評価額について減らす事が大事です。

不動産の名義変更（相続登記）

相続によって家やマンションなどの不動産を取得した場合、法務局にて名義変更手続きを行います。

提出するための書類は次のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売却することが困難になるのみでなく、トラブルが生じるリスクもあります。

不動産を売却する場合

相続する家や土地などの不動産を売る時は芦屋市でもネットでできる一括査定のサービスを使えば手間がかかりません。

複数業者から査定を受けられるため、高値で売ることが可能になります。

売却した際の諸経費や税金についても先立って確認しておく事が重要です。



芦屋市の相続においての家族信託とは

家族信託は芦屋市でも近ごろ関心を集めている財産の管理方法になります。

家族信託は信頼できる家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分ける制度です。

家族信託というのは、おもに高齢化社会での認知症のリスクに備えるために活用されています。

認知症の状態になると資産凍結等の心配もありますが、先に信託契約をしておくことで回避可能です。



芦屋市の相続についての遺言公正証書

遺言公正証書というのは被相続人の望みを厳正に表す書面になります。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立となります。

遺言書は自分で書くことも可能になりますが、形式不備や偽造される恐れがあるため、遺言公正証書はそうした信用性の面で勝ります。

特に遺産分割の内容が法定相続分と違った分割を考えている時には遺言公正証書を作っておくことでいざこざを先に防止できます。



芦屋市の相続についての遺留分

遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を保障するための仕組みになります。

遺言により故人が自らの財産について好きなように分配することは許可されますが、遺留分についてはそれらを一定程度抑えていく目的で設けられています。

法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利を持ちます。

具体的には、相続のすべての財産の一定程度が遺留分となり、それを侵害する遺言が存在する際には、遺留分を得るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。

遺留分の狙いは、被相続人の望みを認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。

遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。

そのため、芦屋市でも遺留分の遺産相続のいざこざも発生しています。



相続税申告においての税理士の役割と芦屋市での費用相場は？

相続税の申告は相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きというのはとても難解です。

とくに、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門知識が不可欠になります。

土地の評価においては倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務の規定に則った精密な評価を行っていきます。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例のような相続税の節税施策のアドバイスも税理士の役割です。

税理士は申告の漏れやミスを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であると思われます。

芦屋市での税理士費用は、遺産の総額などで違ってきますが、下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は高いといえます。