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三木市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、三木市でも難解な手続きと知識が欠かせないです。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて相続税負担を抑えることが可能です。

また、遺言公正証書や家族信託を使用して、いざこざを事前に封じておくのみならず、相続人の負担を抑えられます。

三木市でも、遺産相続と相続税申告は、大抵の方には未知の手続きであるため、税理士等にまかせる人が大半です。



三木市での遺産相続の段取りは？

遺産相続については、遺産分割や名義変更、相続税の申告等という多くの手続きを行っていきます。

一般的な手順は以下の通りです。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時に始まります。

三木市でも、第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割をするために、相続人を確定させます。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人がひとりでない際は、全員によって相談して遺産分割をします。

遺産内容のリスト化

遺産相続の財産の対象となるものを調査して、一覧にします。

この中には現金と預貯金と家や土地などの不動産と株等の有価証券、保険金、借入金などが対象となります。

相続税の申告に関わってくるため抜けのないよう注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残されている際は、情報に基づいて遺産分割をしていきます。

遺言書には自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、一番信頼度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保管されるので紛失や偽造等というようなリスクがないです。

相続放棄と限定承認を選択する

相続人は、相続を受け入れる単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選択可能です。

被相続人に少なくない借金が残されている場合には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金の負担を回避可能です。

遺産分割協議をする

相続人全員により相談を行って遺産分割方法を決めます。

相談の決定を遺産分割協議書に記載し、全員が署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。

相続税申告と納付

遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が求められます。

相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。



不動産の三木市での相続のポイント

家やマンションや土地などの不動産は、三木市でも特に扱いが複雑な相続財産の一つになります。

家やマンションや土地などの不動産を相続した時には下のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を算出する

家や土地などの不動産の評価額は、三木市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などというような複数の目安が存在します。

相続税の割り出しでは、通常は路線価が使用されます。

不動産の評価額が上がる場合は相続税負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例をつかって評価額について減らす事がポイントになります。

不動産の名義変更（相続登記）

相続で家や土地などの不動産をもらった場合、法務局にて名義変更手続きをします。

必要書類は次の通りになります。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産の売却が困難になるのみならず、問題が生じるリスクも高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続した家やマンションなどの不動産を売却する時、三木市でもネットでできる一括査定のサービスを利用するとかんたんです。

複数の業者から見積もりを受けられるため、適正な価格で売却することが期待できます。

売却した時の税金や諸経費のことも予め調査することが大事になります。



三木市の相続での家族信託

家族信託というのは三木市でも最近話題を集めている財産管理の方法です。

これは、信任し得る家族に財産の管理委任して、それによる利益を受益者で分配する制度です。

家族信託は、主として高齢化社会での認知症リスクを避けるために利用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等の心配がありますが、事前に信託契約を結んでおけば回避可能になります。



三木市の相続における遺言公正証書は？

遺言公正証書は被相続人の考えを厳正に残していく書類です。

これは、公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立になります。

遺言書というのは、自筆で執筆するということも可能になりますが、形式の不具合や偽造の危険があるため、遺言公正証書はそういった信用性の面で優位になります。

とくに遺産分割の内容が法定相続分とは異なる分配を考えている際には遺言公正証書を作成しておくことで揉め事を先に防止することができます。



三木市の相続における遺留分

遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を保障する仕組みになります。

遺言により故人が自分自身の財産を好きなようにすることについては許可されていますが、遺留分についてはその自由を抑えていくために作られています。

法定相続人である配偶者、子ども等が権利を持っています。

財産の一定程度が遺留分となり、それが得られない遺言が存在したときは、その部分を受けるために遺留分侵害額請求をすることができます。

遺留分の目的は、被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。

遺留分には例外も存在していて、例として兄弟姉妹には遺留分が存在しません。

これにより、三木市でも遺留分関連の遺産相続のいざこざもよくあります。



相続税の申告においての税理士の役目と三木市での費用相場は

相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはものすごく難解になります。

不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門の知識が必要です。

例えば、不動産の評価においては路線価方式や倍率方式を適用する等、税務上の規定による的確な評価を行います。

生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税施策についてのアドバイスについても税理士の役目です。

税理士は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であると言えます。

三木市での税理士の料金は遺産の額等により異なりますが、以下のような金額です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は良いといえます。