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野里の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告は、野里でも面倒な手続きや知識が不可欠です。

家やマンションなどの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税の負担を軽くできます。

さらに、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、トラブルを事前に封じておくと同時に、相続税の負担を軽減することが可能になります。

野里でも、遺産相続での相続税申告というのは、ほとんどの人にとってはよくわからない手続きであり、税理士などの専門家に任せる人が大部分になります。



野里での遺産相続の流れとは

遺産相続については遺産分割と名義変更と相続税申告等のような多数の手続きをしていきます。

一般的な流れは以下の通りになります。

被相続人の死亡と相続の開始

遺産相続というのは被相続人が死亡した段階でスタートします。

野里でもまず第一に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までたどって法定相続人を特定します。

相続人が複数人の際は全員によって相談して遺産分割をしていきます。

遺産の内容の一覧化

遺産相続の財産をすべて調べて、リスト可します。

これらには現金、預貯金や家やマンションや土地などの不動産と株などの有価証券、保険金と借入金などが対象になります。

相続税申告に関わるため抜け落ちのないよう注意が必要になります。

遺言書の確認

遺言書が存在する時は、その内容をもとに遺産分割をします。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があって、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場にて保持されるので紛失や偽造などといった恐れがありません。

限定承認と相続放棄を選ぶ

相続人は遺産相続を受け入れる単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択可能になります。

特に、被相続人に多額の借金がある時には、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金の負担を避けることができます。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって協議して遺産分割のやり方を決めます。

話し合いの結果について遺産分割協議書に記して、全員で署名・押印します。

遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。

相続税申告と納付

遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が要求されます。

相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。



不動産を含む野里での相続のポイントとは

家や土地などの不動産は野里でも特に扱いにくい財産です。

家やマンションなどの不動産を相続した時は下のようなことに気をつけましょう。

不動産の評価額を調べる

家や土地などの不動産の評価額は、野里でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などといった複数の規準があります。

相続税の計算においては、通常は路線価が用いられます。

不動産の評価額が高額になってくる時は相続税の負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を適用して評価額を減らしていくことが重要になります。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続にて家やマンションなどの不動産を取得した時は法務局で名義変更手続きを行います。

提出する書類は次の通りです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが難しくなるのみでなく、問題が出てくる危険も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する際は野里でもネットでできる一括査定のサイトを使えばかんたんです。

複数ある会社から査定を受けられるため、適正な価格で売却することが可能です。

売却時の諸経費や税金のことも前もって調査しておく事が重要です。



野里の相続についての遺留分は

遺留分とは相続人が最低限の財産を得る権利を保護する仕組みです。

遺言によって故人が自分の財産について好きなようにすることは許されていますが、遺留分はそれらを一定程度抑えていく形で設けられました。

法定相続人の配偶者と子どもなどが権利を所有しています。

具体的には相続の全財産についての一定割合が遺留分として確保され、遺留分がもらえない遺言がある時には、遺留分を取り戻すために遺留分侵害額請求をできます。

この仕組みの狙いは被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。

遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹については遺留分がありません。

これによって、野里でも遺留分をめぐる遺産相続の争いも少なくありません。



野里の相続においての遺言公正証書は

遺言公正証書とは、被相続人の望みを厳格に示すための書類になります。

これは公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立できます。

遺言書というのは自ら執筆するというようなこともできますが形式不備や偽造の恐れもあり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で選ばれています。

遺産分割の内容が法定相続分と違う分割を求めたい場合には遺言公正証書を作っておくと揉め事を先に防止することが可能になります。



野里の相続においての家族信託とは？

家族信託は、野里でもここ数年関心を持たれている財産管理になります。

家族信託は信任し得る家族に財産管理を任せて、そこからの利益を受益者に分ける制度です。

家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症リスクのために利用されています。

認知症になると銀行口座の凍結などの危険もあり得えますが、前もって信託契約をしておけば回避できます。



相続税申告においての税理士の役割と野里での費用相場は

相続税申告は相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きというのはとても煩雑です。

不動産価値の算出、非上場株式の算出、各種控除の適用等、専門知識が求められます。

例として、土地評価では「路線価方式」や「倍率方式」を適用するなど、税務の規定に従った正しい評価をしていきます。

配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例のような相続税の節税施策の助言も税理士の職務になります。

税理士は申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であるのは明らかと言えます。

野里での税理士の費用については遺産金額などで違いますが、一般的には次のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税効果を期待できるため、費用対効果はよいです。