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川西市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続と相続税申告には、川西市でも複雑な手続きや知識が欠かせません。

家やマンションなどの不動産を含む相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用で、相続税負担を減らすことが可能になります。

さらに、遺言公正証書や家族信託を使用して、揉め事を前もって阻んでおくのみならず、相続人の負担を抑えることが可能になります。

川西市でも遺産相続と相続税申告は大方の人にとって難解な手続きであるため、税理士等の専門家に頼む人がほとんどの



川西市での遺産相続の流れは？

遺産相続については遺産分割や名義の変更、相続税申告などといった多数の手続きがあります。

よくある手順は次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まってきます。

川西市でも、まずやるべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。

相続人の確定

遺産分割を進めるために相続人を確定します。

被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調査して集めて、法定相続人を特定させます。

相続人が1人でない時は、全員にて相談して遺産分割を行います。

遺産の内容の把握

遺産相続対象の財産の対象となるものを精査して、一覧化していきます。

この中には現金と預貯金や家や土地などの不動産と株券等の有価証券、保険金、借入金等が含まれます。

相続税に多大に関わってくるので、抜け落ちのないよう気をつける必要があります。

遺言書の確認

遺言書が残っている場合は、その意志に基づいて遺産分割をします。

遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があり、最も信用度が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場で保管するため偽造や紛失等というような恐れがありません。

相続放棄や限定承認の選択

相続人は相続に同意する単純承認だけでなく、限定承認と相続放棄を選択できます。

とくに、被相続人に高額の借金が残されている時には家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金負担を避けることが可能です。

遺産分割協議の実施

相続人全員によって話し合い遺産分割のやり方を決めます。

相談の決定について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名と押印をします。

遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要になります。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告が必要です。

相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。



不動産の川西市での遺産相続のポイントは

家や土地などの不動産は、川西市でも特に対応が難しい財産です。

家やマンションや土地などの不動産を相続する場合は次のようなことに気をつけるようにしましょう。

不動産の評価額を調べる

家やマンションなどの不動産の評価額には川西市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等といった複数の尺度が存在します。

相続税の算定は、普通は路線価を利用します。

不動産の評価額が高額になるときは相続税の負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくすることがポイントです。

相続登記による不動産の名義変更

遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産を受領した場合、法務局において名義変更の手続きを行います。

提出する書類は以下のものです。

  • 被相続人の戸籍謄本
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 遺産分割協議書
  • 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが難しくなるのみならず、問題が出てくる心配も高くなってきます。

不動産を売却する場合

相続の家や土地などの不動産を売る際は川西市でもネットでできる一括査定サービスを使うとラクです。

複数ある会社から査定してもらえるので、高い金額で売却可能になります。

売った際の税金や諸経費についてもさきにチェックすることが重要になります。



川西市の相続においての家族信託

家族信託とは、川西市でも近年注目を浴びている財産管理の手法になります。

家族信託は、信頼できる家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分配する仕組みです。

家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症リスクに備えるために役に立てられています。

認知症になると銀行口座の凍結などの心配もありますが、未然に信託契約を結んでおけば回避可能です。



川西市の相続による遺言公正証書とは？

遺言公正証書とは、被相続人の意志を法的に示していく書類です。

これは公証役場で公証人が作成し、証人二人のもとで成立となります。

遺言書というのは、自筆で執筆するというようなこともできますが、形式の欠陥や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書は信頼性の点で選ばれます。

遺産分割の中身が法定相続分とは違う分配をしたいときには遺言公正証書を作っておくことで衝突を先に防止することができます。



川西市の相続における遺留分は

遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得る権利を守る制度になります。

遺言によって故人が自分の財産を思う通りに与えることは許されていますが、遺留分はその自由を一定程度制限する目的で設定されています。

法定相続人の配偶者、子どもなどがこうした権利を所有しています。

具体的には、遺産相続の財産についての一定分が遺留分となり、それをもらうことができない遺言があったときには、その部分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。

この仕組みの役割は、被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められません。

そのため、川西市でも遺留分に関する相続の争いも少なくないです。



相続税の申告における税理士の役目と川西市での費用相場は

相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはとても複雑です。

特に、不動産算出、非上場株式の算出、各種控除の適用判断等、専門の知識が必要になります。

不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務の規定に沿った正確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税対策についてのアドバイスも税理士の役目です。

税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると考えられます。

川西市での税理士報酬については遺産額などによって異なってきますが、一般的には以下のような相場です。

  • 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
  • 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
  • 遺産総額1億円以上：50万円以上

料金以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は良いです。